Возврат денег при покупке машины

Возврат налога при покупке машины

Возврат денег при покупке машины

Многие граждане РФ хотя бы раз в жизни сталкивались с возможностью возврата НДФЛ за покупку недвижимости или приобретение различных услуг. А если и не сталкивались, то слышали о такой возможности. Речь идет о возврате подоходного налога в размере 13% от зарплаты, который уплачивает в государственную казну каждый работающий взрослый человек.

В рамках российского законодательства в некоторых случаях разрешается вернуть уплаченные 13% за приобретение тех или иных вещей. Но можно ли вернуть налог за приобретенный в личное пользование автомобиль?

В каких случаях возможен возврат ндфл?

Законом четко определен список приобретений и услуг, за которые разрешено получить обратно подоходный налог в 2018 году:

  • покупка недвижимости (личного жилья) или участие в его строительстве, как с помощью собственных средств, так и виде займов (в том числе погашение процентов по ипотеке);
  • обучение по контракту в учреждениях, которые имеют соответствующую лицензию (в том числе обучение несовершеннолетних детей в этих образовательных учреждениях);
  • перечисление дополнительных денег в накопительную часть пенсии;
  • внесение пенсионных взносов в частные фонды пенсионного страхования;
  • получение платных медицинских услуг или покупка дорогостоящих лекарственных препаратов;
  • участие в работе благотворительных фондов (перечисление денег на благотворительность).

Как видим, возврат подоходного налога при покупке машины в 2018 году в текущем законодательстве не предусмотрен. В части имущественного налогового вычета возврат налога на доход возможен только в отношении жилых объектов недвижимости, будь то земельный участок для строительства дома, коттедж, квартира или любое другое здание для постоянного проживания.

В 2018 году налог с покупки авто, то есть налогооблагаемую базу, которую накопил налогоплательщик за прошедшие 12 месяцев (13% с доходов), вернуть не получится. То есть возврат налога при покупке машины невозможен.

Какие варианты экономии существуют?

Как мы выяснили, вернуть НДФЛ в случае приобретения машины не получится. Но зато есть возможность получить налоговый вычет при продаже транспортного средства (уменьшить или полностью избежать уплаты налога на прибыль). О чем же идет речь?

  • При продаже транспортного средства, которое было в собственности у налогоплательщика более 3 лет (36 месяцев), платить налог не требуется вовсе;
  • Если продается машина, бывшая в собственности менее 3 лет, то потребуется заполнить и подать в ФНС налоговую декларацию о доходах формы 3-НДФЛ. Если авто будет продано дороже, чем куплено (потребуется документальное подтверждение), то его владелец должен будет заплатить в государственную казну налог в размере 13% от полученного дохода;
  • В случае продажи автомобиля стоимостью менее 250 тысяч рублей, даже если в результате сделки была получена прибыль, подоходный налог платить не требуется. То есть речь идет о налоговом вычете в размере 250 тысяч рублей. Однако заполнить налоговую декларацию все равно придется (если машина была в собственности менее 3 лет), иначе можно получить штраф от налоговой службы.

Налоговая декларация должна быть отправлена не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи автомобиля. При этом сам налог можно заплатить еще в течение 2,5 месяцев после составления декларации (до 15 июля).

Иногда удобным вариантом оплаты 13% с дохода от продажи автомобиля становится использование взаимозачета. Это возможно в случае, если в налоговом периоде, когда была получена прибыль от продажи авто, была сделана и крупная покупка. Например, приобретена квартира.

Если стоимость продажи транспортного средства была равна стоимости купленного жилья, то платить подоходный налог не придется. Он будет засчитан в качестве тех самых 13%, которые налогоплательщик захотел вернуть за покупку объекта недвижимости.

То есть один налог просто компенсирует другой.

О важности хранения документов

Несмотря на то что вернуть налог в размере 13% за покупку машины по закону нельзя, все же следует очень аккуратно относиться к документам, которые подтверждают эту покупку. Речь идет в первую очередь о договоре купли-продажи или квитанции (чеке) о получении денег при покупке автомобиля неофициально, «с рук».

Напомним, что все это пригодится только при продаже автомобиля в ближайшие 3 года, когда потребуется заплатить налог в размере 13%. Это актуально только для тех случаев, когда стоимость авто более 250 тысяч рублей и при этом продается оно дороже, чем покупалось.

Документы как раз и потребуются для подтверждения даты покупки транспортного средства и его стоимости. То же самое относится и к документам по продаже автомобиля. Их тоже всегда следует хранить во избежание проблем с налоговой инспекцией.

Как вернуть подоходный налог?

Если же речь идет именно о возврате налога (НДФЛ) за приобретение недвижимости, приобретение дорогих лекарств и за прочие услуги из утвержденного списка, то для получения денег сначала необходимо заполнить налоговую декларацию формы 3-НДФЛ и внести в нее ряд данных, включая личные сведения, а также сведения о доходах и расходах за прошедший налоговый период.

Заполненная декларация подается в налоговую инспекцию по месту постоянной прописки вместе со следующими документами:

  • справка о доходах с места работы формы 2-НДФЛ;
  • копия и оригинальный ИНН;
  • паспорт гражданина РФ и копии главных страниц, включая страницу с пропиской;
  • данные о банковском счете (или копия сберегательной книжки), на который будут перечислены деньги при успешном рассмотрении документов;
  • квитанции и чеки (копии с оригиналами), подтверждающие расходы на покупку жилья, на лечение, обучение и прочее;
  • копия и оригинал свидетельства о рождении или паспорта ребенка, если деньги возвращаются за его обучение.

Помимо перечисленных документов могут потребоваться иные. Например, при возврате налога за обучение необходимо предоставить договор на оказание платных образовательных услуг и лицензию образовательного учреждения.

При возврате денег за дорогостоящее лечение понадобится справка от бухгалтера медицинской организации.

В случае возврата денег за купленный или взятый в кредит объект недвижимости понадобится полный пакет документов — договор купли-продажи, свидетельство о регистрации права собственности на жилье, договор ипотечного кредитования и справки об уплате процентов за пользование ипотекой (при покупке квартиры или дома в кредит).

Указанные документы можно отнести в налоговую инспекцию лично, передать через доверенное лицо (по нотариально оформленной доверенности) или отослать по почте с уведомлением о вручении и описью вложения. На рассмотрение всех полученных документов и перечисление денег у налоговой службы уходит не более 3 месяцев (иногда чуть больше).

Источник: https://pdd.guru/vozvrat-naloga-pri-pokupke-mashiny.html

Возврат подоходного налога при покупке машины в 2019 году: как вернуть?

Возврат денег при покупке машины

По причине постоянных изменений в современном законодательстве, все более часто возникает вопрос, существует ли возврат налога при покупке автомобиля?

Многие жители России на собственном опыте убедились в приятных возможностях предоставления имущественных налоговых вычетов, положенных после приобретения недвижимости.

Потому вопрос, предусмотрен ли и как осуществляется возврат подоходного налога при покупке машины в 2019 году, является вполне логичным и актуальным.

Автомобили – это достаточно дорогостоящий товар. Ситуация осложняется еще и тем, что приобретения большинства транспортных средств осуществляется на кредитные средства.

Именно по этой причине возможность возврата налога за приобретение авто в виде дополнительных денежных средств стало бы оптимальным подспорьем для оплаты очередных взносов по кредиту.

В данной информационной статье можно разобраться со следующими вопросами – в каких случаях положен возврат 13%-ого налога в процессе приобретения, какие существуют налоговые вычеты, как лучше сэкономить в процессе продажи, а также, как не нужно экономить.

Возможность возвращения 13 процентов

Законом предусмотрены особые льготы для категорий граждан, указанных в законодательных документах.

Одним из самых популярных вариантов является возвращение ранее внесенного налога от полученных доходов, размер которого составляет 13%.

Вернуть данные материальные средства могут люди, которые за время одного календарного года платили государству НДФЛ и совершали те или иные крупные приобретения.

Вернуть 13% могут гарантированно те граждане, которые потратили крупные суммы на следующие цели:

  • покупка или возведение недвижимость;
  • получение высшего или профильного образования;
  • проведение лечебных и диагностических процедур;
  • благотворительность.

Это траты, которые относятся к категории необходимых и важных для жизни, именно по этой причине по ним предусмотрены определенные налоговые льготы.

Покупка транспортного средства не входит в перечень предметов первой необходимости, потому ответ на вопрос, можно ли вернуть подоходный налог с покупки автомобиля, является отрицательным.

Несмотря на это, есть несколько вариантов, при помощи которых можно сэкономить свои траты. Среди них особого внимания заслуживает возможность налогового вычета при продаже авто — это идеальная возможность сэкономить капитал.

Основные варианты для экономии

Как известно, из средств, вырученных в процессе продажи авто, потребуется заплатить 13% от вырученной прибыли.

Говоря иными словами, продажа авто – это получение определенной прибыли, о чем требуется отчитаться до 30 апреля того года, который последует за датой получения оплаты.

Заплатить налог нужно будет не позднее 15 июля, на протяжении 2,5 месяцев после составленного и отправленного отчета. Это определенное правило, у которого также есть некоторые исключения.

Например, не потребуется заполнять декларацию и платить налог в случае, если транспортное средство находилось в собственности более 3 лет.

Данный срок обладания авто может быть рассчитан по-разному, все зависит от варианта получения авто в собственность:

  1. Обычная покупка. В этом случае время обладания авто будет считаться с самого момента приобретения авто.
  2. Получение транспортного средства в наследство. В данном случае началом владения является день смерти бывшего собственника.
  3. Получение машины в дар. Срок владения здесь начинается с момента подписания договора.

Если после получения транспортного средства в собственность не прошло три года и появилось желание его продать, по закону придется заплатить 13% от суммы продажи.

Стоит рассмотреть варианты, при которых будет позволено не платить налог 13%.

Продажа без получения прибыли

Это самый оптимальный вариант для экономии средств. Данная возможность открывается при оплате налога, начисленного на разницу стоимости авто на момент его продажи и покупки, причем даже если они совершенно не совпадают.

Данная методика еще называется «стоимость продажи минут цена покупки». В этом случае НДФЛ будет рассчитываться следующим образом – цена от продажи – стоимость первоначального приобретения * 13%.

Данная методика может быть применима только при наличии сохраненных оригиналов документов, а также расходы должны быть отнесены к одному автомобилю.

Если авто было продано за стоимость, ниже приобретения, налог можно будет не оплачивать совсем. Если же авто было в собственности менее трех лет, декларацию все равно придется заполнять.

Стандартный вычет

Это оптимальный вариант для наследства и подарка.

Современным законодательством предусмотрен особый имущественный вычет налога на машины и составляет он 250 000 рублей. Это сумма, с которого не оплачивается налог.

Говоря иными словами, если сумма от продажи авто не больше 250 000 рублей, 13%-ый налог не оплачивается.

Итак, если подаренная или полученная в наследство машина была продана за 240 000 рублей, то в процессе использования стандартного вычета не придется платить никаких налоговых отчислений.

Применение метода взаимозачета

Если в прошлом году человек не только продавал автомобиль, но также приобретал определенное имущество, можно оформить взаимную компенсацию налога одного другим.

Например, если была приобретена квартира за 1,5 млн рублей и продана машина за такую же сумму, потребуется 13% заплатить с продажи авто, а потом вернуть их в качестве налогового вычета от приобретенного жилья.

По той причине, что суммы сделок равны, ничего оплачиваться не потребуется.

Для возмещения НДФЛ по особому имущественному вычету потребуется соответствовать одному важному правилу. Человек можно использовать его только один раз, а также допустима ситуация, когда в распоряжении есть остаток от купленного жилья.

Общий порядок оформления документов

Для совершения манипуляций с подоходным налогом, нужно убедиться в том, что все документы в порядке. Многие относятся к автомобильным бумагам не так ответственно, как к тем, что принадлежат квартирам и разных объектам недвижимости.

В налоговой организации скорее всего потребуется предоставить следующие важные бумаги, необходимые для решения вопроса, как получить возврат:

  1. ПТС со строго фиксированными информационными данными относительно проведенной сделки. Как только данные по новому владельцу вносятся в паспорт, с него лучше сделать копию.
  2. Официальный договор о сделке, в частности о продаже авто, где четко прописана сумма от продажи автомобиля.
  3. Документы из финансового учреждения. Сюда можно отнести выписку со счета, куда после продажи были перечислены средства с продажи, потребуются все необходимые платежки, расписки, квитанции и чеки. Говоря иными словами, потребуется подтверждение получения материальных средств.

Как только транспортное средство сбывается с рук, собственник должен подать 3-НДФЛ декларацию. Сделать это нужно до 30 апреля, вне зависимости от того, возвращается или начисляется подоходный налог.

До 15 июля года, который следует за отчетным, то есть за тем, в котором была проведена сделка, потребуется уплатить НДФЛ.

Чтобы получить возврат средств, потребуется к пакету документов прикрепить заявление, написанное по особой форме, а также копии ИНН и паспорт.

В процессе составления и подачи декларации о полученных доходах и грамотно с юридической точки зрения написанного заявления нужно делать копии документов, но также быть готовым к тому, что потребуется предъявить оригиналы.

Также категорически не рекомендуется относиться легкомысленно к обозначенным срокам подачи документов.

На вопрос, можно ли подать декларацию позже установленного срока, например, в следующем месяце, можно ответить только отрицательно.

В 2019 году за нарушение временных сроков оформления и подачи документов в налоговую организацию может быть назначена санкционная пеня.

Также от этого зависит последующая более серьезная гражданская ответственность, которая порой может достигать судебных разбирательств.

Вычет от приобретенного авто в кредит

Многих собственников авто интересует вопрос, можно ли вернуть налог с покупки автомобиля в кредит.

В современном списке налоговых льгот, кроме возврата НДФЛ за приобретение того или иного имущества предусмотрена возможность возвращения вычета кредитных средств с суммы процентов, которые были уплачены за приобретение имущества.

Важно! Опираясь на всю вышеизложенную информацию, возврат НДФЛ за авто, которое было приобретено в кредит, по настоящему законодательству, невозможно.

Если такая возможность и появится, то только после принятия специальных поправок в установленные законы и исключительно с разными ограничениями.

В настоящее время у граждан есть возможность получить налоговый вычет только с продажи авто, за приобретение, пока, к сожалению нет.

Возможности новой редакции закона

Некоторые депутаты подготовили законопроект относительно внесения транспортного средства в список имущества, после приобретения которого можно будет претендовать на получение вычета. Если он будет принят, то только с некоторыми ограничениями.

Среди самых вероятных из них можно отметить:

  • транспортное средство обязательно должно быть новым;
  • возврат касается только отечественных марок авто или относительно бюджетных транспортных средств от иностранных производителей, но только произведенных на территории России;
  • общая сумма вычета при этом должна быть не больше 500 000 рублей.

После вычета подобной суммы, воспользоваться данной возможностью нельзя будет вторично, она работает только один раз. Также предполагается составление перечня конкретных марок и моделей транспортных средств.

Если вычет и будет предоставляться, то только тем гражданам, которые покупают свой первый автомобиль.

Данный закон рассматривается и является достаточно привлекательным по той причине, что государственные власти нацелены на стимуляцию потребителей на приобретение авто отечественных авто, то есть помогать развиваться российской автомобильной промышленности.

Если данный закон вступит в силу, с его помощью можно будет вернуть сумму до 65 000 рублей.

Например, если был приобретен соответствующий требованиям автомобиль, стоимость которого составляет 400 тысяч рублей, размер НДФЛ, предназначенный для возвращения будет равен 400 000 × 13% = 52 000 руб. Оставшиеся 13 000 рублей получить уже будет нельзя.

Если же будет куплено авто по 600 000 рублей, где сумма превышена на 100 000 рублей установленной нормы, сумма вычета будет равна 65 000 рублей, то есть 500 000 × 13% = 65 000.

Подводя итоги

На основании всего сказанного выше, можно отметить, что в скором будущем налоговый вычет в процессе приобретения машины будет точно таким же делом, как и все иные налоговые вычеты и льготы.

Если вопрос, как вернуть подоходный налог с покупки автомобиля, будет решаться повсеместно и на законном уровне, данная процедура будет выгодна всем без исключения – государству и собственникам авто.

Как только подобный закон вступит в силу, будут внесены все необходимые изменения и можно будет вернуть законные 13% от приобретения машины. На этом основании покупателям не захочется занижать в договорах реальные суммы.

Соответственно с возвратом налога от приобретенного авто, увеличиться и возврат НДФЛ в процессе продажи транспортного средства. В этом заключается обоюдная выгода.

Источник: https://autolex.net/83074-vozvrat-podohodnogo-naloga-pri-pokupke-mashiny.html

Налоговый вычет при покупке-продаже автомобиля: порядок получения и важные нюансы

Возврат денег при покупке машины

Граждане привыкли возвращать подоходный налог от покупки квартир и приравненных к ним долей. И многие из них задумываются: можно ли получить налоговый вычет при покупке машины?

Вопросы все чаще возникают из-за стремительных и постоянных изменений в налоговом законодательстве. Кроме того, некоторые марки автомобилей стоят подчас намного больше квартир. Многие граждане хотят уменьшить налог и извлечь выгоду.

Кому положен

Положен ли налоговый вычет всем автовладельцам? По общему правилу эти выплаты предоставляются гражданам, отвечающим трем требованиям:

  1. люди должны платить налоги и иные отчисления в пользу государства. Данное правило касается прежде всего тех, кто трудится на официальной работе. Выплаты должны быть регулярными, без просрочек и перерывов. Безработным подоходные выплаты не положены;
  2. второе правило сопряжено с первым. Согласно ему, отчисления должны производиться сроком минимум в один год. На протяжении 12 месяцев гражданин должен быть примерным налогоплательщиком и осуществлять регулярные взносы в казну государства. Для наемного сотрудника ответственность за данное правило берет на себя его работодатель. Но если речь идет о частном предпринимателе, то все тяготы налогообложения он обеспечивает самостоятельно.
  3. согласно третьему пункту, льготу по налогам гражданин имеет право получить только на определенные категории имущества.

Какие категории относятся

Категории, для которых доступен вычет, по общему правилу разделяется на три типа:

  1. имущество. К нему относятся квартиры, дома, дачи.
  2. образование. Все издержки, потраченные на обучение, частично возмещаются государством. Если студент учится на платном отделении, то по окончанию обучения или во время него, он предоставляет квитанции об оплате и возвращает подоходный налог.
  3. выплаты, связанные с лечением. Здесь речь идет не о бесплатной медицине, положенной по закону, а о возмездных услугах. Гражданин, которому была оказана помощь в платном медицинском учреждении, имеет право получить назад часть от затраченной суммы. Она начисляется при условии того, что лицо предоставит все необходимые квитанции и платежные документы по оплате услуг.

Как видно из приведенного списка, автомобиля в данных категориях нет. Но владельцы все равно не понимают, можно ли вернуть часть суммы от его приобретения. Ответ однозначный: по законодательству не предусматриваются налоговые выплаты за транспортные средства.

Почему в списке нет машины?

У многих возникает вопрос: почему в списке этих категорий нет автомобиля? И как получить налоговый вычет при покупке машины, ведь в законе указано, что выплаты предназначены для имущества? Транспортное средство приравнивается к имуществу, однако в перечне этих категорий его все равно нет.

Правительство РФ дало четкий и исчерпывающий ответ на данное противоречие. По их мнению, автомобиль не является средством первой необходимости, как например жилье или медицина. В некоторой степени это «роскошь», доступная не каждому человеку.

В Государственную Думу поступало предложение, согласно которому предлагалось внести машину в категории налогового вычета.

Были обозначены особые условия:

  • средство передвижения должно быть новым;
  • компенсация предусматривается только для определенных марок автомобиля.

Были и другие условия, но до сих пор ответа на законопроект не последовало. Есть основания предполагать, что он не будет принят.

Список для подоходного налога исчерпывающий – он не подразумевает под собой какие-то иные категории имущества. Перечень ограничивается только перечисленными видами и ничего другого добавлять в него в ближайшее время скорее всего не будут.

Вычет на проценты

Имущественный вычет полагается и в иных ситуациях. Речь идет о процентах за кредит. Беря денежные средства в долг на определенное имущество, гражданин имеет право получить часть выплат обратно. Тем самым он уменьшит налогообложение.

Но изучив категории, которые подходят под правила данного пункта, можно увидеть, что автомобиля там по-прежнему нет – вычет получить не удастся.

Многие считают данный факт несправедливым. По мнению большинства, было бы очевидным предоставить выплаты в случае покупки машины в кредит, что существенно бы сэкономило средства многим гражданам. Выплачивая займ, они имели бы возможность погасить его часть средствами налогообложения.

Но сейчас такое право не предоставляется. Оно по-прежнему относится к имуществу, предназначенному для проживания: квартиры, дачи, загородные дома.

Продажа

Однако есть некоторое уточнение в налоговом законе, регулирующим данное правовое обстоятельство. Это налог на продажу.

Возникает логичный вопрос: есть ли налог на продажу? Возможно ли уменьшить стоимость налогообложения при продаже и получить налоговый имущественный вычет на машину?

В ситуации с приобретением транспортного средства закон идет навстречу автолюбителям. При продаже машины предоставляются льготы. Однако они начинают действовать на определенных условиях:

  • стоимость автомобиля не должна превышать 250 тыс. рублей (для данной категории имущества ценой менее указанной суммы, налог при продаже не учитывается).
  • средство передвижения должно находится в собственности более трех лет. У владельца возникает свобода от уплаты налога.

Если автомобиль находится в собственности менее трех лет, то гражданин подает декларацию и уплачивает налог.

Чтобы гражданин уплачивал налог на прибыль, конечная цена продажи автомобиля должна быть выше изначальной цены. Только тогда образуется так называемая дельта – прибыль от когда-то раннее приобретенного имущества. Именно в этом случае доход облагается налогом.

Сейчас практически все автомобили продают по цене гораздо ниже покупочной и вопрос о том, как вернуть средства, не стоит. Со временем автомобиль изнашивается, увеличивается его пробег, он является уже не новой вещью, а предметом бывшим в эксплуатации.

Данное правило по налогообложению при продаже может пригодится лишь тем, кто продает свой автомобиль по гораздо более высокой цене.

В налоговом законодательстве практически отсутствует такой вид имущества, как ТС, несмотря на очевидную ценность. Часто люди продают, перепродают, покупают автомобили, а прежние сдают в аренду. Некоторые приобретают и не по одному транспортному средству.

В целом люди меняют машины чаще, чем квартиры. Поэтому было бы логичным со стороны государства сделать налоговый вычет на автомобиль. Однако в настоящее время законодательство РФ этой возможности не предусматривает.

Источник: https://AutoLawyer.guru/nalog/vychet-pri-pokupke-mashiny/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.