Вернуть налог с покупки автомобиля

Содержание

Можно ли получить налоговый вычет при покупке автомобиля — возврат НДФЛ при покупке авто

Вернуть налог с покупки автомобиля

Ежемесячно каждый работающий человек платит подоходный налог. Это предусматривает налоговый кодекс. Но даром эти платежи не пропадают, а аккумулируются в государственной казне.

При определённых обстоятельствах каждый гражданин имеет право на вычет. Одним из таких возвратов является скидка при покупке транспортного средства (ТС).

Что это за льгота, как работает законодательство, и как вернуть себе НДФЛ? Давайте разбираться.

Что представляет собой налоговый вычетПоложен ли возврат налога при покупке автомобиляНалог с продажи автомобиля: варианты экономииМетод взаимозачетаПродажа без получения прибылиИмущественный вычетКак оформить документы правильноСтандартный вычетКогда допускается возврат подоходного налогаПродажаvar index=document.getElementsByClassName ('index-post');if (index.length>0) {var contents=index [0].getElementsByClassName ('contents');if (contents.length>0) {contents=contents [0]; if (localStorage.getItem ('hide-contents') === '1') {contents.className+=' hide-text'}}}

Что представляет собой налоговый вычет

Этот вычет является суммой, которая собралась за время выплаты налогов. Иными словами, это — резервный фонд, который может использовать налогоплательщик, чтобы обезопасить себя в определённые моменты. Например, такое накопление возмещает оплату некоторых жизненно важных трат.

Положен ли возврат налога при покупке автомобиля

Законодательство предусматривает целый список операций, где работает налоговый вычет.

Возвратить НДФЛ можно только в ситуации, если крупные вложения были сделаны на такие цели:

приобретение или возведение недвижимой собственности;оплата высшего или целевого образования;лечение;благотворительность.

Именно эти траты, согласно НК, относятся к разряду жизненно важных. Поэтому на них предусмотрены налоговые скидки. Как видно из представленного списка, покупка ТС не входит в перечень предметов первой необходимости. Поэтому ответ на тему, можно ли предусматривать возврат налоговых платежей за приобретение авто, будет отрицательным.

По сути, транспортное средство — это имущество, поэтому возврат налогового платежа следует рассматривать в списке имущественных вычетов. Но и такой возврат предоставляется только в случаях покупки недвижимого имущества или участка.

Знаете ли вы? Адольф Гитлер терпеть не мог платить налоги. По его поручению чиновники нашли причину, по какой правитель освобождался от уплаты, — его сравнили с Юлием Цезарем, на которого закон о взносе обязательных платежей не распространялся.

Налог с продажи автомобиля: варианты экономии

Всё-таки существуют способы, которые позволяют сэкономить при купле-продаже автомобиля. Далее рассмотрены возможные варианты.

Метод взаимозачета

Уменьшать собственные расходы можно разными способами. Одним из таких является взаимозачёт. Если гражданин продал авто и в тот же год приобрёл недвижимое имущество (получил платное образование и т. п.), он может оформить двустороннюю компенсацию налогов.

К примеру, в прошедшем году сумма на приобретение квартиры составила 1,3 млн рублей и на идентичную сумму продано авто. С продажи ТС уплачивается обязательный платёж 13% и он же возвращается в качестве компенсации за приобретённую недвижимость. Если платежи от покупки-продажи будут равны, то гражданин по факту ничего оплачивать не будет.

Продажа без получения прибыли

Государство не станет облагать налогом нулевую прибыль. Например, при купле-продаже можно оформить бесприбыльное соглашение. Если между стоимостью отчуждения и покупки разница будет равна нулю, то на лицо отсутствие факта получения прибыли. Иногда более дешёвое ТС реализуется для покупки более дорогого. В данном случае выручка от продажи также отсутствует.

Важно! Бесприбыльные сделки для автомобилей, которые находились в распоряжении собственника менее 36 месяцев, не освобождают от необходимости подавать декларацию.

Имущественный вычет

Льгота гарантируется не только на расходы, но и на доходы.

Статья 219 Налогового кодекса говорит о том, что заявление на снижение налоговой базы можно подавать в таких случаях:

Для компенсации средств, полученных на приобретение авто. Это заверяется квитанциями, договором на приобретение права с указанием стоимости. Максимальная сумма налоговой льготы должна составлять не больше 250 тысяч рублей в год. Причём эта сумма распространяется не на каждый объект, а на приобретённое в течение года имущество.

Самый прибыльный вариант каждый выбирает самостоятельно. К примеру, если гражданин продал авто за 600 тысяч, а приобрёл за 900 тысяч, он может употребить налоговую льготу 250 тысяч и заплатить 84,5 тысячи ((900000-250000)*13%). А может воспользоваться компенсацией расходов, уменьшив доход на его величину и заплатить 39 тысяч ((900000-600000)*13%).

Как оформить документы правильно

Для того, чтобы воспользоваться вычетом, должно быть соблюдено несколько условий:

лицо должно являться налогоплательщиком РФ;иметь все документы (копии и оригиналы) на продажу авто;обладать подтверждающей документацией на продажу и траты, произведённые покупателем.

Рекомендуем для прочтения:

Как рассчитать авансовый платёж по транспортному налогу?

Через какое время списывается транспортный налог

Как начисляется транспортный налог на машину

Как оформить льготы на транспортный налог и кому они положены

Произведена ли уплата обязательного платежа или нет, налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ подавать нужно обязательно. Может существовать много способов подачи отчёта, но самым простым будет специальная программа, которая бесплатно предоставляется резидентам РФ.

Скачать бланк формы 3-НДФЛ

Участвовать в ней несложно:

Заполняются все обязательные данные (когда и за сколько продана машина). Автоматически производится расчёт платы.

В налоговые органы можно просто сдать распечатку, а если у гражданина имеется электронная подпись, отчёт отправляется через Интернет.

Форма 3-НДФЛ предоставляется до конца апреля года, наступающего с даты продажи.

А оплата платежа должна выполняться не позднее 15 июля следующего года, т. е. через 2,5 месяца после направления декларации.

Стандартный вычет

Налогообложение не будет применяться, если доход от отчуждения авто составляет меньше 250 тысяч рублей. Именно это можно использовать вспомогательным средством при регистрации договора дарения или наследства. Также данная норма поможет, когда документы на покупку авто не сохранились.

К примеру, если расчёт за продажу авто составил 240 тысяч, то никаких налогов выплачивать не придётся. К примеру, если собственник продаёт 3 подаренные машины по цене 350 тысяч, то он сможет воспользоваться четвертью миллионной льготы только раз. С остальной суммы будет взят налог 13%.

Расчёт обязательного платежа выглядит таким образом:

(3*350000-250000)*13%=104000.

Если хотите сэкономить, подаренное авто следует продавать не чаще, чем раз в год.

Когда допускается возврат подоходного налога

Компенсация из бюджета реальна при соблюдении определенных требований. Сэкономить смогут не все желающие.

В случае, если проведена продажа авто, законодательство даёт такие льготы:

Если ТС находилось в собственности 36 месяцев и больше. Собственник в таком положении может не платить налог. Когда авто пробыло у собственника менее 36 месяцев, заполняется декларация с фиксацией суммы продажи.

Если транспортное средство было реализовано дороже, чем приобретено, с разницы удерживается налог в размере 13%. Если автомобиль оценивается дешевле 250 тысяч рублей, сумма реализации не облагается налогом.

Но декларацию придётся подать, если ТС пребывало во владении менее трёх лет.

Продажа

Через определённое время после продажи авто на адрес бывшего владельца приходит требование об уплате НДФЛ. Поскольку в процессе реализации была получена прибыль, подача отчёта по месту жительства становится обязательной.

Образец заявления можно найти на сайте или взять в органе налоговой службы. Если при покупке ТС не была наложена льгота, то при продаже на неё может надеяться продавец. Правила здесь такие же, как и в случае приобретения.

При методе взаимозачёта необлагаемая налогом сумма в размере 250 тысяч рублей при отчуждении сохраняется.

Как видим, получить налоговую скидку в результате оформления купли-продажи авто невозможно. Но существуют некоторые нормы, позволяющие сэкономить и вернуть собственные деньги.

Источник: https://auto.rambler.ru/other/42609132-mozhno-li-poluchit-nalogovyy-vychet-pri-pokupke-avtomobilya-vozvrat-ndfl-pri-pokupke-avto/

Налоговый вычет при покупке автомобиля: можно ли вернуть налог

Вернуть налог с покупки автомобиля

Частые коррективы, вносимые в законодательство, порой приводят к возникновению множества вопросов, среди которых особо актуальным считается налоговый вычет при покупке автомобиля.

Законопослушные граждане уже имели преимущество удостовериться в привлекательности возврата налога, особенно в сфере покупки недвижимости, в связи с чем возврат 13% от приобретения транспортного средства кажется вполне обоснованным.

Налоговый вычет при покупке автомобиля

Особенности налогового вычета

Ежемесячно 13% от суммы заработной платы удерживается в счет государства. Этот параграф законодательства является обязательным для всех налоговых резидентов РФ. Однако эти средства расходуются не исключительно на нужды государства: часть возвращается гражданам при определенных обстоятельствах.

Среди льгот, предусмотренных правовыми нормами, числится налоговый вычет, представляющий собой механизм возврата подоходного налога.

Получить назад удержанные 13% имеют возможность субъекты, которые на протяжении календарного года оплачивали налог и осуществляли какие-либо траты. В некоторых ситуациях период, подразумевающий возможность выплат, растягивается до 3 лет.

К сожалению, не все затраты попадают под привлекательную категорию возврата 13%, например, продукты или бытовая техника не занесены в этот список. Воспользоваться данной опцией можно при следующих обстоятельствах:

  • покупка или строительство недвижимости;
  • оплата образования;
  • прохождение лечебного курса;
  • материальное участие в благотворительных мероприятиях.

Приобретение авто теоретически попадает под 1 пункт, который расшифровывается следующим образом:

  • покупка участка земли, частного дома или квартиры;
  • постройка жилой недвижимости;
  • оплата процентов по кредитному соглашению на приобретение всего вышеперечисленного.

В соответствии с налоговым законодательством имущественный вычет покрывает исключительно покупку недвижимого имущества. Поскольку эти расходы считаются жизненно необходимыми, к ним применяются льготы. Однако автомобиль не рассматривается законодательством как предмет первой необходимости, поэтому вернуть 13% после его покупки не представляется возможным.

НК РФ не предусматривает налоговый вычет на приобретение транспортного средства

Как вернуть 13 процентов от покупки авто?

Поскольку по состоянию на 2017 г. авто не состоит в списке покупок, после которых существует возможность возврата налога, корректнее будет поставить вопрос: как сэкономить при продаже машины, поскольку в ряде случаев можно избежать уплаты налога.

Прежде всего, время между покупкой и реализацией автомобиля следует потратить с умом. Чтобы в процессе продажи не возникли трудности, желательно придерживаться следующих действий:

  • сохранить документы, подтверждающие первоначальную стоимость. Не лишним будет их заверить нотариально;
  • фиксировать каждую затрату, связанную с авто, вплоть до обслуживания в салоне, поскольку это поможет установить адекватную цену продажи;
  • проследить за регистрацией авто и уплатой налогов: важно, чтобы все было оформлено грамотно, т.к. в будущем это поможет быстрой оценке сделки купли-продажи со стороны компетентных органов.

После того, как будут соблюдены все подготовительные «предпродажные» нюансы, можно приступать к освоению основных премудростей искусства грамотных продаж.

Налоговые тонкости продажи авто

В ряде случаев для собственников авто предусмотрены выгодные условия реализации транспортных средств. Следует лишь вооружиться необходимыми знаниями.

Правило 3 лет

Этот вариант является самым простым и востребованным: если машина числилась в собственности более 3 лет, оплачивать налог нет необходимости. Помимо этого владелец освобождается от обязанности заполнения и подачи 3-НДФЛ.

Таблица 1. Срок владения авто 

СпособСрок владения
ПокупкаСо дня приобретения
НаследствоДата смерти наследодателя
ПодарокС момента заключения договора дарения

Если авто было в собственности менее 3 лет, при его реализации следует оплачивать подоходный налог, однако существует возможность применения вычета.

После совершения сделки нужно придерживаться следующего плана:

  • внести необходимые данные в налоговую декларацию и отнести ее инспектору по месту регистрации;
  • если размер положенного налога не покроется вычетами, следует его оплатить.

Если транспорт числился в собственности менее 3 лет, декларацию нужно подавать в любом случае.

Скачать декларацию 3-НДФЛ

Налоговый вычет разработан только для транспортных средств, стоимостью до 250 000 рублей. Этот момент дает неоспоримое преимущество при реализации подаренного или полученного в наследство авто.

Сумма в 250 000 рублей распространяется на все реализованные за 1 год машины

Примеры расчета.

В 2015 г. было куплено авто по цене 460 000 руб., в следующем году оно было продано по цене 600 000 руб. Поскольку владелец сохранил оригинал договора и чеки, существует 2 метода налога:

  • по расходам;
  • по стандартному вычету.

С позиции расходов налог, который следует оплатить с продажи транспорта, бывшего в собственности менее 3 лет, рассчитывается следующим образом: 600 000 — 460 000=140 000 руб. Именно эта сумма считается доходом и подлежит налогообложению: 140 000 * 0,13 = 18 200 руб.

Применяя механизм вычета, расчет будет выглядеть несколько иначе: 600 000 — 250 000 = 350 000 руб., что и будет суммой, подлежащей удержанию. Соответственно, следует применить следующий расчет: 350000 * 0,13 = 45 500 рублей. Поскольку сумма оплаты подоходного налога намного меньше суммы стандартного вычета, целесообразнее применить 1 вариант.

Таким образом, существует 2 метода расчета налога: на основе разницы в стоимости между покупкой и продажей, либо на основе суммы, превышающей 250 000 руб. Не следует забывать, что 1 способ возможен лишь при наличии пакета документов, подтверждающих приобретение авто.

Существуют и более сложные для калькуляции ситуации. Субъект владеет 2 автомобилями: один был приобретен в 2014 г., а другой подарен членом семьи в 2016 г. Затем, в 2016 г, они были проданы по следующей цене: 1— за 270 000 руб., 2 — за 130 000 руб. Суммарно доход составил 400 000 рублей. Поскольку обе сделки были совершены на протяжении 1 года, вычет, составляющий 250 000 руб.

, может применяться в обеих случаях: (270 000+130 000)-250000=150 000 руб. Именно с этой суммы будет удерживаться налог в размере 19 500 руб. (150 000*0,13=19 500). Если бы машины реализовывались в разных годах, расчет выглядел бы следующим образом: 270 000 – 250 000=20 000*0,13=2 600 руб. и 130 000-250 000= — 120 000 руб.

Соответственно, доход, полученный от второй сделки, не подлежит налогообложению.

Использование взаимозачета

Существует еще один нестандартный вариант: взаимозачет при продаже авто и недвижимого имущества.

Если в одном календарном году было реализовано авто и куплено жилье, попадающее под налоговые льготы, возможна компенсация одного налога другим

Например, для квартиры, купленной за 1 000 000 руб., и авто, реализованного за 1 000 000 руб. в том же году, возможен этот вариант взаимозачета, поскольку в первом случае можно вернуть 13%, а во втором случае их необходимо оплатить.

Если было продано полученное в наследство авто, стоимостью в 1 000 000 руб., срок владения которым не превышает 3 лет, и в тот же налоговый период было приобретено жилье за 1 250 000 руб.

, калькуляция происходит следующим образом:

  1. За продажу авто, по отношению к которому можно применить налоговый вычет, необходимо удержать налог: (1 000 000 — 250 000) * 0,13= 97 500 руб.
  2. На приобретение жилья распространяется имущественный вычет: 1 250 000 *0, 13 = 162 500 руб.

В итоге, сумма налога к оплате компенсируется суммой к выплате: 162 5000 — 97 500 = 65 000 руб., именно этот остаток перечисляется владельцу после подачи декларации.

Возможные ошибки

При продаже машины многие владельцы совершают грубые ошибки в попытке уклониться от уплаты налога. Среди самых распространенных можно отметить следующие:

  1. Отказ от заполнения и предоставления декларации по форме 3-НДФЛ, в которой необходимо указывать сумму, полученную в процессе реализации. Когда сотрудники компетентных органов обнаружат факт продажи, собственник авто будет вынужден заплатить 13% от общей стоимости, пеню и штраф за скрытие факта продажи.
  2. Занижение цены. Часто владельцы умышленно ставят стоимость машины ниже 250 000 рублей, чтобы иметь возможности воспользоваться стандартным имущественным вычетом, который освобождает от оплаты налога. Подобные действия могут привести к проблемам при аннулировании сделки купли-продажи. К тому же уменьшение стоимости выгодно только продавцу: если новый владелец решит продать авто по адекватной цене, доход от продажи может сильно превышать сумму, потраченную на его приобретение, что чревато оплатой налога.

После приобретения машины владелец не должен рассчитывать на налоговый вычет, однако законодательство постоянно усовершенствуется, поэтому возможно, в обозримом будущем собственники автотранспортных средств будут приятно удивлены появившимся льготами.

Источник: https://nalog-expert.com/vozvrat-nalogov/imushhestvennyj-vychet/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-avtomobilya.html

Как вернуть 13 процентов от покупки автомобиля в 2020 году: последняя информация, советы

Вернуть налог с покупки автомобиля

Последние изменения Налогового кодекса сделали актуальным вопрос, можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины.

Приобретение автомобиля – дорогая покупка, и многие люди, которые осуществляли аналогичные операции, знают, что такое налоговый вычет и как он действует.

Поэтому закономерно многие хотят воспользоваться этой возможностью по отношению к транспортным средствам. Кому не хочется сэкономить и получить возврат 13 процентов от уплаченной суммы?

Покупка автомобиля часто осуществляется в кредит. Поэтому многие хотят вернуть 13% и использовать эти деньги для погашения задолженности. Однако сначала необходимо выяснить, когда возвращают 13%, для чего используется налоговый вычет и как на этом можно сэкономить.

Есть ли возможность возврата 13% за покупку машины: что говорит закон

Стоимость хорошего автомобиля сегодня зачастую равна стоимости квартиры или земельного участка.

Поэтому, по аналогии с недвижимостью, многие новоиспеченные автовладельцы интересуются, можно ли вернуть налог за покупку автомобиля. Разобраться в ситуации поможет Налоговый кодекс, а конкретно, его статья 220.

В ней перечислены все возможные ситуации, в которых налоговый резидент РФ может претендовать на возврат НДФЛ.

Увы, согласно действующему законодательству, имущественный вычет предоставляется только при приобретении недвижимости. Автомобили в перечень покупок, за которые можно получить возврат налога, не входят. Это объясняется просто – налоговые льготы предоставляются государством на расходы первой необходимости:

  • жилье (за наличные или в кредит);
  • лечение;
  • обучение (свое или членов семьи);
  • страхование и пенсионные накопления.

По мнению нашего правительства, транспортные средства не относятся к категории жизненно необходимых вещей. Соответственно, и льготы на их покупку не предоставляются.

Кто может рассчитывать на получение возврата

Итак, покупатель авто не сможет вернуть налог с потраченных на приобретение средств. Зато возможность получить вычет есть у продавца машины.

Это подтверждает пункт 2 все той же статьи 220 действующего налогового кодекса. Как известно, с прибыли, полученной от продажи авто, продавец обязан заплатить подоходный налог.

Однако, он имеет право на вычет в размере полученного дохода, при следующих условиях:

  • автомобиль находился в его собственности менее 3 лет;
  • максимальный объем вычета составляет 250 000 руб.

Важно! Данное правило распространяется не только на транспортные средства, но и на любое имущество, за исключением ценных бумаг.

Итак, возврат налога доступнее только продавцам машины. Покупателю, увы, на льготы от ФНС надеяться не приходится. Есть ли у него какие-либо способы сократить затраты на сделку или отбить часть из них впоследствии?

Можно ли вернуть подоходный налог с покупки автомобиля?

По причине постоянных изменений в современном законодательстве, все более часто возникает вопрос, существует ли возврат налога при покупке автомобиля?

Многие жители России на собственном опыте убедились в приятных возможностях предоставления имущественных налоговых вычетов, положенных после приобретения недвижимости.

Потому вопрос, предусмотрен ли и как осуществляется возврат подоходного налога при покупке машины в 2020 году, является вполне логичным и актуальным.

Автомобили – это достаточно дорогостоящий товар. Ситуация осложняется еще и тем, что приобретения большинства транспортных средств осуществляется на кредитные средства.

Именно по этой причине возможность возврата налога за приобретение авто в виде дополнительных денежных средств стало бы оптимальным подспорьем для оплаты очередных взносов по кредиту.

В данной информационной статье можно разобраться со следующими вопросами – в каких случаях положен возврат 13%-ого налога в процессе приобретения, какие существуют налоговые вычеты, как лучше сэкономить в процессе продажи, а также, как не нужно экономить.

Возможность возвращения 13 процентов

Законом предусмотрены особые льготы для категорий граждан, указанных в законодательных документах.

Одним из самых популярных вариантов является возвращение ранее внесенного налога от полученных доходов, размер которого составляет 13%.

Вернуть данные материальные средства могут люди, которые за время одного календарного года платили государству НДФЛ и совершали те или иные крупные приобретения.

Вернуть 13% могут гарантированно те граждане, которые потратили крупные суммы на следующие цели:

  • покупка или возведение недвижимость;
  • получение высшего или профильного образования;
  • проведение лечебных и диагностических процедур;
  • благотворительность.
  • Это траты, которые относятся к категории необходимых и важных для жизни, именно по этой причине по ним предусмотрены определенные налоговые льготы.

    Покупка транспортного средства не входит в перечень предметов первой необходимости, потому ответ на вопрос, можно ли вернуть подоходный налог с покупки автомобиля, является отрицательным.

    Несмотря на это, есть несколько вариантов, при помощи которых можно сэкономить свои траты. Среди них особого внимания заслуживает возможность налогового вычета при продаже авто — это идеальная возможность сэкономить капитал.

    Основные варианты для экономии

    Как известно, из средств, вырученных в процессе продажи авто, потребуется заплатить 13% от вырученной прибыли.

    Говоря иными словами, продажа авто – это получение определенной прибыли, о чем требуется отчитаться до 30 апреля того года, который последует за датой получения оплаты.

    Заплатить налог нужно будет не позднее 15 июля, на протяжении 2,5 месяцев после составленного и отправленного отчета. Это определенное правило, у которого также есть некоторые исключения.

    Например, не потребуется заполнять декларацию и платить налог в случае, если транспортное средство находилось в собственности более 3 лет.

    Данный срок обладания авто может быть рассчитан по-разному, все зависит от варианта получения авто в собственность:

  • Обычная покупка. В этом случае время обладания авто будет считаться с самого момента приобретения авто.
  • Получение транспортного средства в наследство. В данном случае началом владения является день смерти бывшего собственника.
  • Получение машины в дар. Срок владения здесь начинается с момента подписания договора.
  • Если после получения транспортного средства в собственность не прошло три года и появилось желание его продать, по закону придется заплатить 13% от суммы продажи.

    Стоит рассмотреть варианты, при которых будет позволено не платить налог 13%.

    Продажа без получения прибыли

    Это самый оптимальный вариант для экономии средств. Данная возможность открывается при оплате налога, начисленного на разницу стоимости авто на момент его продажи и покупки, причем даже если они совершенно не совпадают.

    Данная методика еще называется «стоимость продажи минут цена покупки». В этом случае НДФЛ будет рассчитываться следующим образом – цена от продажи – стоимость первоначального приобретения * 13%.

    Данная методика может быть применима только при наличии сохраненных оригиналов документов, а также расходы должны быть отнесены к одному автомобилю.

    Если авто было продано за стоимость, ниже приобретения, налог можно будет не оплачивать совсем. Если же авто было в собственности менее трех лет, декларацию все равно придется заполнять.

    Стандартный вычет

    Это оптимальный вариант для наследства и подарка.

    Источник: https://signal-avto.ru/avtovladenie/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-avtomobilya.html

    Возврат налога при покупке автомобиля: можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины?

    Вернуть налог с покупки автомобиля

    В настоящее время предусмотрена возможность возврата 13 % при покупке имущества, перечисленного в законе.

    Входит ли в данный перечень машина? Получится ли оформить налоговый вычет при покупке автомобиля? А если для приобретения транспортного средства заключался кредитный договор, в этом случае можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины? Мы ответим на эти вопросы, опираясь на разъяснения государственных органов и законодательные акты с учетом последних изменений в 2020 году.

    Можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины?

    Чтобы выяснить, можно ли получить налоговый вычет при покупке автомобиля, обратимся к действующему законодательству, а именно к статье 220 Налогового кодекса РФ, посвященной имущественным налоговым вычетам. Согласно пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на:

    • новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них,
    • приобретение земельных участков или доли (долей) в них.

    Как мы видим, в списке имущества, при покупке которого возвращают 13 %, машины не значатся.

    Налоговый вычет за автомобиль по закону

    Транспортные средства упоминаются в статье 220 НК РФ только в связи с налогообложением доходов от их продажи. Так, налогоплательщик имеет право

    • на получение имущественного налогового вычета за машину (как за иное имущество) «в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей».
    • вместо получения указанного налогового вычета за автомобиль уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

    Таким образом, в настоящий момент возврат налога при покупке автомобиля не осуществляется. Законом предусмотрена льгота в виде возмещения налога только при приобретении жилья.

    Возврат 13 процентов с покупки автомобиля, если для приобретения машины брали кредит

    В том же пункте 1 статьи 220 НК РФ предусмотрена норма, позволяющая вернуть налог по уплаченным процентам по кредитному договору, заключенному в связи с приобретением имущества. Однако, условием получения вычета в данном случае будет приобретение только указанной выше недвижимости (Письмо Минфина РФ от 21 мая 2010 г. N 03-04-05/9-277).

    Таким образом, ни налоговый вычет при покупке автомобиля за наличный расчет, ни возврат подоходного налога при покупке автомобиля с использованием кредитных средств в настоящее время законом не предусмотрен.

    Приобретающих автомобиль граждан интересует, можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины

    Налоговый вычет при покупке автомобиля: что будет дальше?

    Законодатели несколько раз пытались внести поправки в статью 220 Налогового кодекса РФ, предусматривающие возврат 13 процентов с покупки автомобиля.

    Так, в 2018 году Госдуму был внесен законопроект № 438680-7 «О внесении изменений в статью 220 части второй Налогового кодекса Российской Федерации», согласно которому планировалось ввести норму о налоговом вычете при покупке автомобиля жителями Дальневосточного федерального округа при ввозе на территорию РФ транспортного средства для личных и семейных нужд. Данный проект был отклонен.

    https://www.youtube.com/watch?v=8wBBr_oGjD8

    Еще раньше готовились поправки в Налоговый кодекс РФ, которые позволили бы гражданам нашей страны оформить возмещение НДФЛ при покупке автомобиля отечественного производства. Однако данная инициатива так и не была претворена в жизнь.

    В конце февраля 2020 года в Государственную Думу был внесен законопроект (Законопроект № 909826-7 от 27 февраля 2020 года), предусматривающий возможность получения имущественного налогового вычета в размере 10% от суммы расходов на приобретение легкового автомобиля для личных и семейных нужд, если такие расходы не превышают 1 000 000 рублей.

    Как будут развиваться события, примут ли новый закон о налоговом вычете при покупке машины, предугадать в данный момент сложно.

    Рассмотрим еще несколько вопросов, касающихся возврата налога при покупке автомобиля.

    Можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины в автосалоне?

    Если Вы купили новый авто, например, у официального дилера или б/у машину в автоцентре, вернуть 13 процентов с покупки машины в автосалоне за наличные (в кредит) также не удастся.

    Положен ли налоговый вычет при покупке автомобиля и квартиры?

    Если у Вас были дорогостоящие покупки в виде квартиры и машины, то вернуть 13 % Вы сможете лишь по расходам на приобретение квартиры (не более установленного в законе лимита), так как возврат 13 процентов с покупки автомобиля законом не предусмотрен.

    Можно ли вернуть налог с покупки автомобиляпенсионерам?

    Каких-то особенных правил, касающихся возможности получения налогового вычета при покупке автомобиля пенсионерами в законе не установлено.

    Можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины с рук?

    Если Вы приобрели авто с рук или в автосалоне, новый автомобиль или б/у, отечественный или иностранного производства и желаете узнать, как вернуть 13 процентов от покупки машины, то ответ будет один — возместить налог не получится.

    Из статьи Вы узнали, можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины — возможен ли налоговый вычет при покупке автомобиля. Согласно действующему в настоящий момент законодательству возврат налога при покупке автомобиля не осуществляется, в том числе в случаях приобретения нового авто в автосалоне, с использованием автокредита и т.п.

    Опубликовал:

    Раленко Антон Андреевич

    Москва 2020

    Источник: https://just-ice.info/2020/01/27/vichet-pokupka-avtomobil/

    Как получить возврат подоходного налога при покупке машины

    Вернуть налог с покупки автомобиля

    Большинство граждан России ознакомлены с правилами налоговой компенсации при приобретении объекта недвижимости. Он предоставляется, так как жилое помещение в виде квартиры или участок с постройками относятся к категории дорогостоящих приобретений. На основании этого важно разобраться, допустима ли аналогичная процедура в отношении транспортных средств.

    Компенсация налога при покупке машины включает ряд важных тонкостей, которые необходимо учитывать, начиная процедуру компенсации.

    Читайте полезную статью: “Как узнать поставил ли новый владелец авто на учет”.

    О налоговом вычете

    В нормативных актах прописано, что граждане, которые в рамках одного года совершали крупные покупки и одновременно с этим платили НДФЛ, вправе вернуть перечисленный взнос. Возврат подоходного налога предусмотрен для трат, которые наиболее значимы для жизни граждан. В частности к ним относятся:

    • Приобретение или возведение жилого помещения;
    • Обучение в ВУЗе;
    • Прохождение лечения в медицинском учреждении;
    • Благотворительность.

    Учитывая, что в этом списке нет ТС, то при покупке машины компенсация не производится. Наряду с этим существует несколько вариантов, по которым реально сэкономить финансы.

    Кто может оформить выплату

    Определим, какие категории лиц вправе получить налоговую привилегию с дорогостоящей покупки, например, квартиры:

    1. Граждане РФ, платящие подоходный налог.
    2. Пенсионеры, имеющие легальный источник дохода помимо пенсии.
    3. Иностранцы, ставшие резидентами России и имеющие стабильный заработок.

    При оформлении сделки на несовершеннолетнего, оформление имущественного налогового вычета доверено его официальным представителями – родителям или опекунам. Однако, важно, чтобы они относились к одной из вышеуказанных категорий.

    Компенсации налога при покупке машины по российскому законодательству не предусмотрено, даже авто регистрируется на ребенка, что сделать допустимо.

    Преимущество действия в том, что гражданин, не достигший шестнадцати, не облагается административными штрафами. Но родителям стоит помнить, что они не смогут распоряжаться судьбой автомобиля, если он оформлен на ребенка. Такое правило действует в отношении всех видов имущества, принадлежащих несовершеннолетнему.

    Лица, ведущие предпринимательскую деятельность, не могут получить стандартный налоговый вычет, так как он компенсируется НДФЛ, который бизнесмены за себя не вносят. Наряду с этим у предпринимателей есть свои налоговые преференции, если авто приобретается на фирму, а не частным лицом.

    Продажа без прибыли

    Данный вариант достаточно распространен, так как когда авто продается с рук, то стоимость автомобиля будет ниже, чем та, за которую приобреталась машина до этого. Фактически человек не получает прибыли, поэтому и налог с этого не платиться.

    Главное – сохранить документацию и квитанции с покупки машины. Укажем, что если ТС числилось в собственности менее 3 лет, то следует подать нулевой бланк. Итак, базовое условие – сумма приобретения в прошлом должна быть выше, чем текущая стоимость, указанная в соглашении.

    Обычный вычет

    На законодательном уровне предусмотрена стандартная льгота на приобретение автомобиля, если цена машины не более 250 000 рублей. Вариант идеально подходит, когда речь идет о дарственной или вступлении в права наследника. Новому собственнику не надо будет выплачивать подоходный налог, равный 13%, сумма сделки меньше вычета.

    По наследственному праву, получение дорогостоящей собственности не облагается налогом, если передается родственникам первой очереди. Остальным надо будет внести плату в госбюджет, даже при наличии завещания.

    Рекомендуем ознакомиться со статьей: “Можно ли поставить автомобиль на учет через МФЦ”.

    Метод взаимозачета

    Взаиморасчет применяется, когда в рамках одного года были совершено две сделки равные по сумме. Одна из них связана с приобретением, другая – с продажей. Например, человек приобрел объект недвижимости, с которого вправе получить возврат уплаченного налога. Одновременно с этим, гражданин продал авто по аналогичной цене.

    Отметим, что покупка автомобиля вместо другого даже при равной сумме не будет основанием для вычета. Как отмечалось выше, транспортное средство не подпадает под категорию жизненно важных предметов.

    Вычет при покупке недвижимости будет рассчитываться по стандартной формуле. Когда машину продали за 3 миллиона, то и цена квартиры  –  не может быть  меньше, чтобы произвести взаимозачет.

    Порядок оформления вычета

    Чтобы реализовать возврат налога по одному из указанных методов, в первую очередь следует ответственно подойти к формированию пакета бумаг. Налоговые органы просят предъявлять минимум три базовых документа, связанные с покупкой автомобиля:

    1. Паспорт автомобиля, где отмечен новый владелец транспортного средства.
    2. Документ, отражающий переход прав владения и распоряжения – договор купли продажи или дарственная.
    3. Выписка с банковского счета, на который поступили средства.

    Если допустимо оформление вычета, то к декларации прикладывается заявление, составляемое в унифицированной форме. В нем отражаются основания для льготного налогообложения. Например, указывается, что сумма сделки была менее 250 000 рублей, что соответствует стандартному вычету на авто.

    Не стоит затягивать с подачей декларации, если документ передан в налоговую службу после 30 апреля, то будут наложены пени и штрафные санкции. Если в документе будут обнаружены ошибки, то ведомство даст возможность их исправить, но только при условии своевременной подачи.

    Вычет от авто, приобретенного в кредит

    Учитывая, что на текущий момент не существует компенсации за покупку автомобиля, то даже если он был куплен в долг, получить преференцию не удастся. Отмечая, можно ли получить назад часть финансов, при покупке в кредит, укажем, что это реализуемо. Но процедура будет касаться только покупок имущества и услуг из узкой категории жизненно необходимых.

    Возврат подоходного налога – процедура, предполагающая, что гражданин делал отчисления в рамках года в федеральный бюджет. При этом он из собственных средств совершил дорогостоящую покупку. Государство в качестве поощрения компенсирует обязательный вклад человека, возвращая деньги разовым платежом.

    В этом году рассматривается законопроект, по которому планируется предоставление возврата налога при покупке автомобиля, но на текущий момент он не принят. Подобная процедура станет выгодной для всех сторон, так как люди перестанут занижать реальную цену машины при формировании договора купли продажи.

    Сэкономить благодаря сделке с транспортным средством вправе только продавец, и у него есть целый спектр вариантов, связанных с сохранением денег. Получить налоговый вычет вправе как трудоустроенные граждане РФ, так и иностранцы. Что касается пенсионеров, то вернуть деньги они смогут при условии наличия законного источника дохода помимо пенсии.

    Источник: https://dogovor-kupli-prodazhi.com/vozvrat-naloga-pri-pokupke-avto/

    Поделиться:
    Нет комментариев

      Добавить комментарий

      Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.