Вернуть деньги за покупку машины через налоговую

Возврат налога при покупке машины

Вернуть деньги за покупку машины через налоговую

В России законодательство предоставляет право получить компенсацию в виде налогового вычета за покупку имущества. Связано это с тем, что некоторые покупки имеют слишком высокую стоимость, и государство дает возможность гражданам сэкономить.

Автомобили – это также дорогое приобретение, и логично было бы включить их в список объектов, за покупку которых можно получить налоговую льготу, что оживило бы автомобильный рынок в стране и облегчило бы финансовое положение многих автолюбителей. Однако с транспортом ситуация иная, и в ней имеет смысл разобраться.

Возврат подоходного налога на машину в 2019

Согласно статье 220 НК РФ, вернуть часть затрат в виде налогового вычета можно при:

  • приобретении жилой недвижимости;
  • оплате кредита на жилые помещения;
  • строительстве либо ремонте собственного жилья.

В ряде случаев гражданам также предоставляются социальные вычеты (статья 219 НК РФ) на затраты, связанные с образованием, медицинским лечением, прохождением квалификационной оценки и благотворительностью.

То есть, налоговые вычеты предоставляют, в основном, на жизненно необходимые потребности человека, к которым автомобиль не относится. На его покупку не существует налоговых льгот.

Платить налог покупателю авто, впрочем, тоже не нужно – он не получает прибыли, и НДФЛ ему не насчитывается.

Его обязан уплатить в размере 13% от стоимости сделки продавец автомобиля, так как считается, что после продажи у него образуется прибыль.

Ситуация не изменилась и в 2019-ом году, и вероятность того, что изменится в ближайшем будущем, слишком мала. Хотя в Госдуме РФ неоднократно обсуждались законопроекты о внесении автомобилей в список льготируемого имущества. Пока проект закона отклонен, но если его примут, то с рядом оговорок. В частности, предлагается давать налоговый вычет на авто:

  • только что выпущенные (новые);
  • российского производства или бюджетные иномарки, которые производятся в РФ;
  • для которых сумма вычета не должна превышать 500 тысяч рублей.

Льгота – одноразовая, и только на первую покупку машины.

Согласно НК РФ, на имущество, которое попадает под налоговый вычет, возврат части денежных средств при кредитовании предусмотрен – он начисляется на сумму процентов по кредитному договору. К кредитным автомобилям этот закон пока не применяется.

Но если поправки к законодательству будут приняты, то возможно и этот вопрос будет решен. Пока же покупка машины не является льготируемой, но вы можете получить льготу при ее продаже.

Уплата налога при продаже машины

Продажа машины – несомненно, коммерческая сделка, предполагающая получение прибыли в виде разницы сумм покупки ТС и ее последующей продажи, а также уплату 13% НДФЛ 13% от суммы сделки. Внести платеж необходимо до 15 июля, а до 30 апреля следует подать декларацию в ИФНС.

Но Налоговый кодекс содержит ряд льгот для продавцов транспортных средств. Платить НДФЛ не нужно, если автомобиль:

  • был в вашем владении  более 3 лет;
  • перешел по наследству;
  • передан в дар.

Кроме того, вы сможете сэкономить, если продали авто в убыток, и у вас сохранились платежные документы на покупку машины (НДФЛ = (сумма продажи – сумма покупки)*13%). Льгота – только на один автомобиль, но не забудьте представить декларацию, если владели машиной менее 3 лет.

Также вы можете воспользоваться налоговым вычетом с суммы 250 тысяч рублей (если продали дороже – с остальной части денег взимается 13%). Если сумма сделки менее 250.000 руб., платить НДФЛ не придется. Эта льгота предоставляется также только на один автомобиль, или может делиться на две машины (по 125 тысяч «льготных» рублей), которые были проданы в течение года.

Экономия средств на НДФЛ с проданного автомобиля возможна при использовании взаимозачета. Если в отчетном году вы продали автомобиль и купили квартиру, можно оформить компенсацию НДФЛ от двух покупок.

То есть, вы платите, например, налог на прибыль с продажи авто, а затем возвращаете деньги за счет вычета на приобретенное жилье (но только если суммы сделок одинаковы).

Методом взаимозачета вы можете воспользоваться также однократно.

В заключении следует отметить, что НДФЛ при покупке автомобиля не платится, но и налоговый вычет не предусмотрен, поскольку авто не является льготируемым имуществом. При продаже автомобиля необходимо заплатить 13% налога от суммы сделки.

Однако, если внимательно изучить соответствующие законодательные нормы, вы найдете несколько возможностей не платить НДФЛ (пользование более 3 лет, получение машины в наследство или в дар), либо сократить сумму налога за счет продажи машины без прибыли (нужно предоставить платежные документы), стандартного налогового вычета или применения метода взаимозачета налогов от нескольких имущественных сделок.

Источник: https://www.driver-helper.ru/transportnij-nalog/t/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-avtomobilya

Возврат налога при покупке автомобиля

Вернуть деньги за покупку машины через налоговую

При приобретении машины гражданам приходится нести существенные затраты. Оптимальным вариантом стал бы возврат налога при покупке автомобиля по аналогии с порядком для приобретения недвижимости. В этом материале разберем, можно ли вернуть налог с покупки автомобиля и на какие льготы могут рассчитывать покупатели автотранспорта.

Возможен ли возврат налога при покупке автомобиля

Нужно ли платить налог при покупке автомобиля? Приобретение автотранспорта является гражданской сделкой купли-продажи вне зависимости от статуса сторон. Налог при покупке автомобиля с граждан не взимается, а все расходы сторон будут связаны только с оплатой пошлины при постановке ТС на учет.

После возникновения права собственности, будет ежегодно начисляться транспортный налог. Его точный размер ежегодно утверждается региональными нормативными актами, зависит от года выпуска машины и мощности двигателя.

Можно ли вернуть налог с покупки автомобиля, ведь даже частичное возмещение средств существенно влияет на достаток семьи? Прежде всего разберем, что понимается под возвратом налога. Система имущественных вычетов в РФ позволяет вернуть часть НДФЛ, ранее удержанного с зарплаты или иных доходов граждан.

Наиболее распространенным видом вычета является возмещение НДФЛ при покупке недвижимости, однако аналогичной льготой можно воспользоваться и в ряде иных случаев (при оплате обучения, отдельных видов медицинских услуг). Возврат налога при покупке машины в 2018 году невозможен по следующим причинам:

  • в НК РФ либо иных нормативных актах отсутствует упоминание об имущественных вычетах при приобретении автотранспорта;
  • покупка какого-либо имущества влечет расходы приобретателя, что делает бессмысленным налогообложение;
  • вернуть НДФЛ после сделки сможет только продавец, для которого размер вычета составит 250 тыс. руб. либо в сумме расходов, ранее понесенных на приобретение авто.

Налог на покупку авто не удерживается и с предприятий. Поэтому вернуть его юридические лица не могут, однако вправе учесть отдельные виды расходов при расчете налога на прибыль.

Учитывая такие правила, при планировании покупки автотранспорта не стоит рассчитывать на помощь государства.

Как вернуть подоходный налог с покупки автомобиля

Возврат налога при покупке машины в 2018 году законом не предусмотрен. Однако отсутствуют и законодательные инициативы по этому вопросу на предстоящие налоговые периоды. Это означает, что рассчитывать на возмещение НДФЛ в ближайшие годы не стоит. Однако и возможность введения специального налога на приобретенный транспорт также не предусматривается законодателем.

Кто может вернуть 13%

Возврат налога при покупке автомобиля невозможен, однако схожей льготой вправе воспользоваться продавец. Для этого нужно соблюсти следующие условия:

  • если машина находилась в собственности более 3 лет, продавцу не придется платить НДФЛ;
  • если автомашина была во владении менее 3 лет, из полученного дохода можно вычесть 250 тыс. руб. либо всю сумму ранее понесенных затрат на приобретение ТС;
  • для декларирования дохода и получения льготы продавец обязан подать в налоговую службу декларационный бланк 3-НДФЛ.

Вычет для продавца машины позволяет избежать налогообложения либо уменьшить налогооблагаемую базу. Однако вернуть НДФЛ, удержанный из зарплаты, таким способом не получится.

Возврат 13% с покупки автомобиля

Вернуть налог за покупку машины не сможет никто, в том числе граждане, имеющие льготы и преимущества по иным видам налоговых обязательств. Затраты на приобретение не суммируются с расходами семьи на покупку недвижимости либо с оплатой обучения. Поэтому включить цены машины в иные виды расходов, чтобы получить обратной 13% НДФЛ, нельзя.

Что делать, если документы о покупке автомобиля не сохранились

Хотя вернуть подоходный налог за покупку машины нельзя, необходимо тщательно отнестись к заполнению и сохранности документов по сделке. Помимо постановки машины на учет, они могут потребоваться для урегулирования возможных споров с продавцом, а также для получения вычета при последующей продаже.

Утрата или уничтожение документов повлечет следующие последствия:

  • при обращении в ГИБДД вы получите законный отказ в постановке машины на учет, так как не будет подтвержден факт перехода права собственности;
  • нельзя предъявить требования к продавцу, если у машины будут выявлены существенные недостатки;
  • без документов о покупке вы не сможете учесть эти расходы при последующей продаже и расчете НДФЛ.

Если срок владения машиной превысит 3 года, документы о понесенных расходах не потребуются. Однако наличие договора о покупке авто позволит избежать проблем при продаже.

Положен ли налоговый вычет при покупке машины в кредит

Автомашину можно приобрести не только за счет собственных сбережений, но и по потребительским или целевым кредитам банка.

Возвращается ли налог при покупке машины в таком случае, ведь заемщик вынужден нести дополнительные затраты на кредитные проценты? К сожалению, закон не позволяет использовать вычет при оформлении кредита на приобретение авто.

Такая льгота действует только при получении кредита на ипотеку, т.е. на покупку недвижимости.

Нужно ли подавать декларацию при покупке автомобиля

Законом предусматривается только декларирование доходов от продажи недвижимости, автотранспорта или иного имущества. При расходах на приобретение машины декларация не подается. Однако юридическим лицам при подаче налоговой отчетности нужно учитывать практически все расходы при расчете налогооблагаемой базы.

При отсутствии обязанности подавать декларацию не допускается и взыскание каких-либо штрафных санкций.

Единственным случаем, когда наступает ответственность за недостоверное декларирование расходов, является режим государственной службы.

Чиновники, включенные в федеральный реестр, обязаны ежегодно декларировать доход, собственное имущество, а также расходы на покупку недвижимости, транспорта и иных дорогостоящих активов.

Список документов для получения налогового вычета

Использовать налоговый вычет после сделки с автомобилем может только продавец. Если срок владения машиной не превышает 3 года, в ИФНС нужно представить:

  • декларацию 3-НДФЛ;
  • договор купли-продажи;
  • расписку, платежное поручение либо иной документ о получении денег от покупателя;
  • документы по ранее совершенной сделке покупки, если для вычета используются фактически понесенные расходы.

Чтобы получить вычет в фиксированной сумме 250 тыс. руб., документы о покупке можно не представлять.

Декларация и иные документы подаются в ИФНС не позднее 30 апреля следующего за отчетным годом.

Резюме

Налог на покупку автомобиля в 2018 году с граждан и организаций не удерживается. Также покупатель не сможет претендовать на возмещение НДФЛ, поскольку на приобретение автотранспорта не предусмотрены вычеты. Воспользоваться вычетом сможет только продавец, если срок владения автомашиной не превысил 3 года.

Хотя возврат налога при покупке автомобиля в 2018 году законом не предусмотрен, при совершении сделки могут возникать иные сложности. Чтобы устранить любые проблемы, воспользуйтесь услугами наших юристов. Получить разъяснение закона и консультацию можно по телефону либо через форму обратной связи.

Источник: https://lawyergroups.ru/avtomobilnoe-pravo/vozvrat-naloga-pri-pokupke-avtomobilya/

Возврат налога при покупке автомобиля в 2020 году

Вернуть деньги за покупку машины через налоговую

Налоговый вычет — это возврат 13% налога, который мы обычно платим с дохода при официальном трудоустройстве. Это часто делает сам работодатель, главное условие: «белая» зарплата и устройство на работу по всем правилам.

Поскольку добросовестный гражданин платит налоги, он может получить равнозначную по процентам компенсацию если совершает крупные покупки. Чаще всего это распространяется на большие приобретения.

Некоторые налоговые вычеты можно получить только один раз в жизни: например, при покупке жилья.

Получить компенсацию может любой человек, который официально работает и платит налоги, при это в течение одного календарного года совершал ощутимые для бюджета покупки первой необходимости.

К ним относится важное имущество, образование или траты на лечение: например, операции или услуги стоматолога. Несмотря на то, что автомобиль считается имуществом и стоит немало, в списке вещей, за которые можно получить налоговый вычет, он не значится.

То есть напрямую получить компенсацию за покупку машины не выйдет. В законе указана возможность выплаты за:

  • покупку и строительство недвижимости;
  • благотворительность;
  • лечение;
  • операции с ценными бумагами;
  • инвестиции в пенсионные фонды.

Интересно! Для разных категорий есть ограничения на получение налогового вычета. Его величина в любом случае составляет 13%, как и величина подоходного налога. Максимальная компенсация — за квартиру, там можно получить до 260 тысяч рублей.

Можно ли получить налоговый вычет 13% за покупку машины

Многие люди оценили, насколько полезной является возможность возмещения части своих расходов за приобретение имущества. Автомобили, как и недвижимость или лечение, являются очень дорогими покупками, поэтому среди населения встал резонный вопрос о том, возможен ли возврат 13% за приобретение средства передвижения.

В Налоговом кодексе не говорится о возмещении затрат на приобретение автотранспорта. Но недавно появилась информация о том, что власти все же планируют расширить полномочия статьи НК 220, но пока что этот процесс находится на стадии обсуждений и предположений экспертов. Признание затрат на автомобиль первоочередной необходимостью станет очень полезным для граждан России.

Закон не предусматривает наличие вычета при приобретении транспортного средства не за личные, а за заемные деньги. В таком случае процедура ничем не отличается от стандартной, хотя покупатель дополнительно заключает договор с банком, в котором получил кредит. Если покупатель по какой-либо причине продал свой автомобиль ранее, чем через 3 года после приобретения, он должен заплатить НДФЛ.

При расчете гражданин может учитывать деньги, которые пришлось потратить на погашение кредитных процентов.

В данный момент сложно давать оценку возможности принятия решения о том, что приобретение машины будет причислено к затратам, за которые можно получить возврат налоговых взносов, но некоторые депутаты взялись за подготовку законопроекта. Ожидается, что в случае принятия закона о возврате налога на машину, будут действовать такие ограничения:

  • купленное авто должно быть новым;
  • возврат будет возможен только при покупке отечественных машин;
  • льгота будет составлять максимум 500 тыс. рублей.

Возможно, к закону будет прикреплен список марок и моделей, покупая которые можно будет воспользоваться этой льготой. Также вероятно, что налоговый вычет при приобретении ТС будет актуален только для тех людей, которые впервые покупают машину.

Многие налогоплательщики оценили возможность возвращения денег, которые были удержаны с зарплаты в виде 13 % при покупке недвижимости или крупных тратах (благотворительность).

Автомобиль скорее причисляют к роскоши. Налоговый кодекс говорит, что вернуть 13 % может только продавец машины. После продажи транспортного средства он должен подать декларацию в инспекцию до 30 апреля и оплатить НДФЛ до 15 июля.

Индивидуальные предприниматели или иные юридические лица могут вернуть НДС за покупку машины.

Покупка в кредит

По закону у налогоплательщика есть возможность сократить свои расходы на получение средств в кредит, которые будут направлены на важные расходы.

В статье 220 говорится о погашении процентов за одолженные в банке средства для выплаты или рефинансирования. Правда, касается это только жилищного вопроса. Автомобиль в законе не упоминается.

Следовательно, даже на кредитные средства для покупки автомобиля, получить вычет не получится.

Единственная льгота, которую можно получить официально на покупку машины: государственная программа кредитования. Она направлена на стимулирование спроса на автомобили, которые были произведены и собраны в России.

К ним относится не только отечественный автопром, но и зарубежные машины, которые были произведены в пределах страны. Есть определенные ограничения: например, стоимость машины не должна превышать 1,5 миллиона рублей. А скидка на кредит предоставляется только для срочных процентов. К тому же, машина должна быть новой и приобретаться в официальном салоне.

Интересно! По государственной программе можно получить скидку (1/10 стоимости машины) при первой покупке машины или приобретении автомобиля для семьи, в которой больше двух детей.

Получить налоговый вычет в виде 13% нельзя, но можно изучить перспективы и воспользоваться действующими программами кредитования, которые помогут приобрести машину с выгодой. Такие скидки и льготы даже более выгодны, чем вычет, поскольку распространяются на граждан независимо от наличия у них официальной должности и «белой» зарплаты.

Источник: https://NotariusMoskva.ru/avto/nalogovyj-vychet-za.html

Можно ли после покупки автомобиля получить налоговый вычет

Вернуть деньги за покупку машины через налоговую

  • Общество
  • Страхование и налоги

superioraccountinggroup.com

За россиянами, регулярно «отстегивающими» в государственную казну 13%-й «подоходник», законодательно закреплено право на так называемый налоговый вычет.

Граждане могут вернуть часть средств, потраченных в том числе на лечение, обучение и какое-либо имущество.

А подпадает ли автомобиль под налоговый вычет? Как получить обратно 13%, уплаченные с покупки машины? Ответы на эти и другие вопросы нашел портал «АвтоВзгляд».

Для тех, кому словосочетание «налоговый вычет» до сегодняшнего дня было незнакомо, вкратце и максимально доступно объясним, что же это такое. Возьмем в качестве примера лечение зубов в платной клинике — крайне недешевое удовольствие. Скажем, вы потратили на приведение в порядок «челюстей» 100 000 рублей. Какую сумму вы сможете вернуть и какие условия должны быть соблюдены?

Вы имеете право подать на вычет, если являетесь налоговым резидентом России и получаете доход, с которого выплачиваете государству 13%. Чтобы понять, на какую максимально возможную сумму следует рассчитывать при возврате, вычисляем от потраченных денег 13% — то есть, умножаем 100 000 рублей на 0,13. Получается, на ваш лицевой счет может вернуться 13 000 целковых.

Но не все так просто. Важно учитывать и ту сумму, которую за прошедший год вы уплатили в казну.

Допустим, за прошлый год вы заработали 480 000 рублей, с которых заплатили 62 400 «деревянных» налога. Эти 62 400 — и есть ваш личный «потолок» вычета, поскольку получить больше, чем было изначально внесено, нельзя. Сумма, подлежащая к выплате после лечения зубов (13 000 рублей, как мы выяснили ранее), меньше вашего лимита, а значит вы имеете право требовать ее полный возврат.

Есть, впрочем, и другие ограничения в каждой конкретной категории — с ними можно ознакомиться на сайте налоговой.

Вычеты делятся на стандартные, социальные и имущественные.

К первым — относятся выплаты, положенные льготникам и детям, ко вторым — за образование, медицинские услуги, благотворительность, негосударственное пенсионное и добровольное страхование жизни.

Что же до имущественного, то здесь — покупка жилья, земельных участков, ипотека, а также продажа, например, доли в уставном капитале организации.

Автомобиль ведь тоже является имуществом, не так ли?

— Покупка автомобиля — это фактически расходы на приобретение имущества. Однако статьей 220 НК РФ определен узкий круг приобретаемого имущества, в отношении которого может быть применен соответствующий налоговый вычет, и расходы на покупку машины в этот перечень не входят, — прокомментировал порталу «АвтоВзгляд» Иван Екимсеев, юрист Бюро адвокатов «Де-юре».

Да, на сегодняшний день получить налоговый вычет за автомобиль — будь он новый или подержанный, бюджетный или премиальный, российский или импортный — нельзя. Впрочем, есть шанс, что в обозримом будущем это изменится, ведь в феврале нынешнего года депутаты внесли на рассмотрение Госдумы проект корректировок в интересующую нас ст. 220 Налогового кодекса.

Так, авторы инициативы (проект № 909826−7) предложили возвращать гражданам часть средств, потраченных на приобретение легкового автомобиля «для личных и семейных нужд», если тот произведен на территории России и его стоимость не превышает 1 млн. рублей. При этом речь идет о максимальной сумме налогового вычета, равной не традиционным 13%, а всего 10%. То есть, с покупки машины можно будет вернуть не более 100 000 рублей. Ну, хоть что-то.

Законопроект уже прошел предварительное рассмотрение Совета Госдумы и отправился в Комитет по бюджету и налогам. Интересно, что его концепцию не поддержали в Правительстве, также ряд своих замечаний вынесло Правовое управления Аппарата Госдумы.

В ближайшие месяцы должна быть определена дата первого чтения — инициативу внесли прямо перед вспышкой коронавируса, а потому она «зависла» вместе с другими важными проектами, непосредственно касающимися автомобилистов. Такими, как, скажем, отмена штрафа за превышение средней скорости.

Хотелось бы верить, что законопроект таки получит все необходимые одобрения, и мы сможем получать хотя бы «урезанный» налоговый вычет с покупки автомобилей, но эксперты в этом сильно сомневаются.

— Мы оцениваем шансы на принятие данного законопроекта как чрезвычайно низкие, — отметили порталу «АвтоВзгляд» в Бюро адвокатов «Де-юре».

Насколько хорош особенный крупнотоннажник Насколько хорош особенный крупнотоннажник

Источник: https://www.avtovzglyad.ru/obshestvo/strahovanie/2020-10-02-mozhno-li-posle-pokupki-avtomobilja-poluchit-nalogovyj-vychet/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.