Вернуть деньги с покупки автомобиля

Можно ли с покупки машины вернуть подоходный налог?

Вернуть деньги с покупки автомобиля

Налоговым вычетом имеет право воспользоваться каждый гражданин России, если он совершает покупку или продажу транспорта. Однако согласно Российскому законодательству, есть некоторые ограничения, по возврату денег при реализации автомобиля.

Законодательная база

Вернуть уплаченные деньги могут следующие категории граждан:

  • Участники Великой Отечественной войны, в том числе и инвалиды.
  • Граждане, пострадавшие от Чернобыльской катастрофы.
  • Инвалиды 1 и 2 группы.
  • Граждане, которые за год получили прибыль, менее 40 000 руб.
  • Лица, у которых есть звания Героя СССР или Героя РФ.

Воспользоваться льготой могут и другие граждане, но при продаже средства передвижения. Вычет полагается только продавцу, так как именно он получает прибыль от реализации.

Далее рассмотрим некоторые варианты, как вернуть 13 процентов с покупки машины самым выгодным образом.

Основные варианты для экономии

Важно помнить, что когда продается собственность, гражданин обязан заплатить НДФЛ, так как он получил доход. Размер этой суммы рассчитывается как 13% от суммы дохода.

Налог платится только в случае получения вырученных средств.

Для этого, необходимо подать декларацию в налоговую службу до 30 апреля следующего года. Если этого не сделать, тогда на гражданина насчитывается штраф. Подать этот документ можно несколькими способами:

  • В электронном виде, через официальный сайт налоговой службы. Все необходимые документы нужно отсканировать.
  • Через почту. Обязательно на руках должен быть документ, подтверждающий отправку письма.
  • Самостоятельно, посетив отделение государственного органа и вручную заполнив декларацию.

После этого, до 15 июля нужно заплатить налог, который указан в декларации. Если вы занизите налог, инспектор может сравнить все данные с соответственными документами и исправить сумму НДФЛ. Однако бывают исключения.

Если авто находится в собственности больше чем три года, тогда не нужно подавать декларацию и платить подоходный налог. Рассчитать этот срок можно разными способами, все зависит от того, как собственность попала во владение хозяину. Есть три основных варианта:

  1. Наследственная собственность. Рассчитывать период владения нужно с момента смерти прошлого владельца авто.
  2. Покупка авто. Рассчитывать срок начинают с той даты, когда был подписан договор.
  3. Получение дара. Период владения рассчитывается с момента подписания договора.

Если гражданин решил продать транспорт, при этом он владеет им меньше чем три года, он должен уплатить ставку НДФЛ с полученного дохода от ее реализации. Однако даже в этом случае, есть исключения. Давайте рассмотри их.

Продажа без получения прибыли

Самый лучший способ сэкономить деньги – это продать авто без получения прибыли. Это возможно благодаря тому, что налог начисляется на разницу между суммой покупки и реализации. Другими словами налог будет рассчитываться так:

(Сумма продажи – Cумма покупки) х 13%

Однако хозяину важно сохранить все документы с момента приобретения транспорта и собирать все квитанции, подтверждающие расходы на эту машину. Когда будет рассчитана сумма налога и получится, что движимый объект продали на сумму меньшую, нежели сумму ее приобретения, тогда НДФЛ платить ненужно.

Если авто было в собственности меньше трех лет, в этом случае, обязательно подают декларацию.

Стандартный вычет

Этот вариант подходит для тех владельцев, кому авто досталось по наследству или его подарили. Согласно законодательству, если транспорт продали менее, чем за 250 000 руб., налог платить не нужно. Другими словами, в процессе применения вычета, человеку не нужно платить 13% с продажи имущества.

Применение метода взаимозачета

Если в 2017 году, собственник продал автомобиль и в этом же году купил квартиру или дом, тогда можно применить метод взаимозачета. Понять это можно на следующем примере.

Ирина продала ранее подаренный ей автомобиль в 2016 году за 2 000 000 руб. Через время, в этом же году за такую же сумму она купила квартиру.

Согласно законодательству, доход, полученный от реализации транспорта, облагается налогом в размере 13%. Затем, она может вернуть эту же сумму за квартиру, воспользовавшись льготой.

Таким образом, гражданка возвращает уплаченный налог и не несет убытков, так как сумма продажи и покупки одинаковая.

Общий порядок оформления документов

Если человек решил вернуть 13% за покупку машины, тогда необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту прописки и предоставить определенный пакет документов. Воспользоваться льготой можно только после того, как сделка с продажей машины завершена.

Владельцу понадобятся следующие документы:

  • Справка 3-НДФЛ.
  • Справка о том, сколько времени бывший хозяин владел собственностью.
  • Заявление о просьбе применить льготу.
  • Договор купли-продажи.
  • Квитанция, подтверждающая, что получен доход от реализации авто.
  • Копия свидетельства о регистрации, где стоит отметка о смене собственника.

Собрав все документы, гражданин должен пойти в Налоговую инспекцию и заполнить декларацию. Чтобы в будущем избежать проблем, нужно заполнить две декларации, одну из которых сдают, а вторую оставляют себе. Обязательно необходимо заверить у инспектора второй экземпляр, так как если декларация затеряется, гражданин сможет отстоять свои права в суде, предъявив второй экземпляр.

Заявление, о котором говорилось выше, нужно писать в налоговой службе. Образец его заполнения лежит на справочном столе. Обязательно нужно взять заверенную инспектором копию.

Вычет от приобретенного в кредит авто

Согласно законодательству, если резидент покупает транспорт в рассрочку, ему нельзя применять данную льготу. На эту льготу можно рассчитывать только при покупке недвижимости. Так как приобрести авто можно разными способами, возникает вопрос, можно ли с покупки машины в кредит вернуть 13 процентов? Ответ простой – нет.

Такое решение государства связано с несколькими факторами:

  • Автомобиль, в отличие от недвижимости, не облагается подоходным налогом.
  • Согласно налоговому кодексу, автомобиль не относится к тому имуществу, из которого можно получить вычет.



12.08.2018

Источник: https://BackNalog.ru/standartnyj/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-avtomobilya

Возможен ли возврат налога при покупке машины и как это сделать

Вернуть деньги с покупки автомобиля

Покупка автомобиля, как и приобретение недвижимости, связана с достаточно существенными тратами со стороны покупателя. Поэтому закономерно автомобилисты интересуются возможностью возврата налогов при покупке нового автомобиля.

Этот вопрос задают себе и юристам многие россияне. При этом далеко не всегда удаётся получить вразумительный ответ. Одни говорят, что можно. Другие заявляют, что сделать это нельзя. Третьи и вовсе отмечают скорое появление такой возможности, поскольку соответствующий законопроект вступил в силу.

Чтобы дать чёткий ответ, нужно детально изучить ситуацию, взглянуть на возможность налогового возврата и особенности этой процедуры.

Когда возможен налоговый вычет

Основополагающим правовым документом в этом вопросе выступает Налоговый Кодекс. А точнее 220 статья действующего кодекса.

Именно в ней прописаны жизненно важные имущественные объекты, на которые распространяется возможность возврата налога в виде 13% от стоимости имущества.

Отсюда следует закономерный вопрос касательно того, есть ли законный возврат налога именно при покупке автомобиля, в действительности ли он существует и как мы будем получать назад деньги с такой покупки.

На практике возврат имущественного налогового вычета, то есть 13% подоходного налога, возможен в следующих ситуациях:

  • Гражданин России приобрёл себе недвижимость, стоимость которой составляет не более 2 миллионов рублей. Это может быть частный дом, дача, коттедж или квартира.
  • Гражданин купил в частную собственность земельный участок. Он используется под дальнейшую застройку территории собственным жильём.
  • Человек осуществляет оплату очной коммерческой формы обучения и нуждается в дополнительных денежных средствах.
  • Россиянин оформил кредитный договор для осуществления застройки земельного участка, и требуется получить дополнительное финансирование, чтобы погасить займ.
  • Человек получает специализированное дорогостоящее лечение, которое проводится в условиях стационара или иного медучреждения.
  • Гражданин отправлял часть заработанных средств на благотворительные нужды.

На этом список ситуаций для возможного налогового вычета заканчивается. В нём присутствуют все важные имущественные объекты и потребности. Как видите, ни слова про автомобили здесь не сказано. Машины уже относят к категории предметов роскоши.

Это во многом отвечает на вопрос касательно возможности возврата налогов при покупке машины. Такой возможности на законодательном уровне не предусмотрено.

Как осуществляется возврат

Хотя на практике возврат налогового вычета непосредственно при покупке автомобиля недоступен, это не исключает из списка другие возможные ситуации.

Чтобы вернуть часть денежных средств от налогов, которые российский гражданин оплачивал согласно НДФЛ, можно воспользоваться 2 способами возврата:

  • Получить денежные средства, используя безналичный расчёт.
  • Уменьшить размер других обязательных налогов. При этом сумма уменьшения будет эквивалентной сумме вычета.

Вернуть средства можно лишь при условии, что гражданин выступает в качестве исправного и порядочного налогоплательщика. Если же он сам налоги не платит, то и вернуть себе деньги не получится.

Учитывая эти нюансы, на законодательном уровне выделили 3 вида вычетов. Они могут быть:

  • имущественными;
  • социальными;
  • благотворительными.

У каждого вида есть свои предельные значения. Так, по имущественному вычету можно вернуть не более 260 тысяч рублей. Для социального предел составляет 120 тысяч рублей. А порой благотворительного вычета равен не более 1/4 от годового дохода гражданина.

Важно заметить, что возврат подоходного налога является исключительно разовой процедурой. Граждане имеют право оформлять документы на его получение лишь раз. При этом получить средства, объём которых превышает установленные лимиты, не получится. Это выглядит как обратная оплата подоходного налога. Только теперь не граждане платят государству, а государство выплачивает гражданам 13%.

Необходимые документы

Со спорным вопросом касательно того, возвращается ли НДФЛ, то есть часть подоходного налога при покупке нового автомобиля, уже разобрались. Такой возврат невозможен.

Но он применим в отношении других пунктов, приведённых в 220 статье Налогового Кодекса.

Чтобы получить выплаты, заявителю требуется уточнить конкретный перечень документов в налоговой службе. В зависимости от ситуации, может потребоваться определенный набор бумаг.

Но есть общий список обязательной документации. Он состоит из таких пунктов:

  • Заявление. Его можно написать на месте, либо самостоятельно дома, чтобы сэкономить время. На сайте налоговой есть бланк для скачивания и образец заполнения. В заявлении нельзя допускать наличие ошибок, помарок и исправлений. В противном случае его могут не принять.
  • Заявление о перечислении. Обычно пишут заявление с просьбой перечислить возвращаемую часть налога на счёт. Подойдёт карточный или банковский счёт.
  • Документ с реквизитами. Можно взять договоров со своим банком, где вы открыли счёт, сберегательную книжку или банковскую карту. Подойдёт любой документ, где есть номер вашего счёта, а также необходимые для денежного перевода реквизиты. В налоговой будет оставаться копия этого документа.
  • Паспорт. Нужно взять оригинал гражданского паспорта и сделать копии основных страниц.
  • ИНН. Идентификационный код требуется в виде копии и оригинала.
  • Свидетельство о заключении брака, если таковой имеется.
  • Свидетельство о рождении. Актуально в ситуациях, когда предусматривается оформление вычета на детей.
  • Декларация 3-НДФЛ. Её можно заполнить своими руками. Опять же, на сайте налоговой есть подробная инструкция по заполнению. Но также есть возможность попросить помощи у специалистов. Услуга платная.
  • Справка по форме 2-НДФЛ. Этот документ выдаёт ваш работодатель. В большинстве случаев на получение такой справки требуется до 10 рабочих дней. Есть смысл обратиться за её получением заранее. Если человек за год сменил несколько мест работы, уволился или работал по совместительству, тогда придётся собрать аналогичные справки в каждой организации.

Если заявитель претендует на имущественный вычет, тогда потребуется подготовить набор документов, состоящий из:

  • оригинала и ксерокса ДКП на приобретённое жилье;
  • квитанций, кассовых ордеров и прочих документов для подтверждения факта оплаты полной стоимости жилья продавцу;
  • акта приёма-передачи, если недвижимость приобреталась на основе долевого участия;
  • выписки из регистрационной инстанции, которая подтвердит факт владения заявленным имуществом.

Определённый пакет документов потребуется в ситуациях, когда налогоплательщик сам занимался ремонтом и строительством, либо брал квартиру или дом в ипотеку. Потребуются бумаги, подтверждающие факты расходов.

Лучше сразу позаботиться о правильном оформлении документов и подготовке полного перечня бумаг. Налоговая обычно рассматривает заявление и документы в течение 2 месяцев. Если решение будет положительным, тогда налогоплательщик получит на указанный в реквизитах счёт предусмотренную законом денежную сумму.

Не все заявки оказываются одобренными. Обычно отказ происходит при отсутствии необходимых документов либо когда граждан подозревают в наличии заинтересованных лиц. К примеру, это сделки между родственниками, начальством и подчинёнными.

Покупка, продажа и кредитные автомобили

Отдельно стоит взглянуть на ситуации, связанные с продажей и покупкой автомобилей, а также приобретением транспортных средств на условиях кредитования.

Здесь тоже ходит много споров относительно того, возможен ли возврат налога при покупке нового автомобиля в кредит. Касательно такого возмещения следует детально всё объяснить.

Начнём с покупки. В 220 статье Налогового Кодекса можно увидеть, что машины не входят в число предметов первой необходимости. Это окончательно ставит крест на любых спорах и махинациях относительно возможности получения налогового вычета. Покупая автомобиль, вернуть 13% вы никак не сможете. Законом это попросту не предусмотрено.

Ситуация с продажей другая. Продавая машину, вы также не вернёте себе 13%. Но тут зато можно избежать обязательной оплаты налога с продажи. Сделать это возможно, если вы владеете транспортным средством больше 3 лет, либо же автомобиль был продан по цене ниже 250 тысяч рублей.

Но когда при продаже оказывается, что машину удалось продать дороже, чем вы её в своё время купили, тогда потребуется оплачивать в государственную казну 13% от полученной прибыли.

Тут важно понимать, что оплата осуществляется не с полной стоимости продажи, а только с той разницы, которая представлена в виде выгоды.

Условно, если авто реализовали за 400 тысяч рублей, а купили до этого за 450 тысяч, тогда выгода составит 50 тысяч рублей. Именно от 50 тысяч нужно платить 13%.

С кредитным автомобилем ситуация обстоит ровно так же, как и обычной покупкой автотранспортного средства. То есть возвращать вам 13% государство не будет. Не существует таких норм и правил в законе.

Возможные изменения

Вопрос относительно возврата налога с покупки авто начали активно обсуждать примерно в 2015 году. Именно тогда представители ЛДПР подготовили проект закона, согласно которому автомобиль должен стать предметом первой необходимости. То есть при его покупке полагается возможность возврата вычета.

В этом проекте были свои ограничения. А именно:

  • транспортное средство должно быть новым;
  • это должна быть машина отечественного производства;
  • либо иномарка бюджетной категории, но собираемая в РФ;
  • размер вычета составляет до 500 тысяч рублей;
  • вычет допускается лишь однократно.

Даже предлагали составить конкретный перечень марок и моделей авто, а также обеспечить возможность получения вычета тем, кто впервые купил машину.

Но документ так и остался в статусе законопроекта. Никто его не выносил на рассмотрение, и уж тем более на ание. Поскольку с 2015 года ничего не поменялось, и никаких новых попыток протолкнуть проект не предпринималось, вряд ли стоит рассчитывать на изменения ситуации в ближайшие годы.

Источник: https://carsbiz.ru/legal/vozvrat-naloga-pri-pokupke-mashinyi.html

Можно ли вернуть налог с покупки автомобиля

Вернуть деньги с покупки автомобиля

Существует ряд случаев, когда гражданин РФ может воспользоваться налоговым вычетом. Возврат НДФЛ предусмотрен в ситуациях, когда требуются большие денежные затраты. Вернув 13% подоходного налога можно существенно сэкономить на покупке.

Автомобиль относится к категории дорогостоящих товаров. Зачастую транспортное средство приобретается в кредит и является серьезной нагрузкой на семейный бюджет.

Поэтому на сегодняшний день актуален вопрос можно ли воспользоваться налоговым вычетом при покупке автомобиля.

В статье описаны возможности для получения налоговой льготы, а также способы сократить расходы по приобретению транспортного средства.

Возможность возвращения 13 процентов

Законодательством предусмотрена возможность возврата ранее уплаченного подоходного налога в размере 13%. Правила начисления и получения налогового вычета прописаны в статье 220 Налогового кодекса. Вернуть денежные средства можно в следующих случаях:

  • приобретение недвижимости;
  • получение образования;
  • получение дорогостоящего лечения;
  • благотворительность.

Главным условием для получения возврата денежных средств — оплата НДФЛ не менее 1 календарного года.

Таким образом, можно сделать вывод, что налоговый вычет предоставляется гражданам имеющим официальный доход на удовлетворение жизненно важных потребностей.

Покупка автомобиля не является предметом первой необходимости. Поэтому эти затраты не входят в список, дающий возможность получить налоговый вычет. Тем не менее существуют законные способы сократить свои расходы при покупке и продаже транспортного средства.

Льготы для продавцов

Некоторые категории граждан могут увеличить сумму вычета за счет налоговых льгот. К ним относятся:

  • пенсионеры;
  • граждане, воспитывающие несовершеннолетних детей;
  • инвалиды;
  • участники ВОВ, участники боевых действий;
  • семьи военнослужащего, погибшего при исполнении служебных обязанностей;
  • ликвидаторы АЭС.

Полный список граждан, имеющих право на льготный налоговый вычет, прописан в п.2 Ст 218 Налогового Кодекса РФ.

Выплаты по налоговому вычету производятся ежемесячно в фиксированной сумме до достижения лимита за текущий календарный год.

Возврат налога при покупке автомобиля

При продаже автомобиля налоговым вычетом может воспользоваться продавец- как физическое так и юридическое лицо.

Это важно знать:  Возврат подоходного налога с покупки квартиры пенсионерам

Покупатели транспортного средства тоже могли бы воспользоваться налоговым вычетом, особенно при покупке автомобиля в кредит.

Для физических лиц

Законом указано, что налоговый вычет предоставляется гражданам при покупке дорогостоящих товаров, как правило, это жилье или дорогостоящие лекарства. Приобретение автомобиля в этот список не входит. Таким образом, можно сделать вывод, что налоговый вычет на покупку автомобиля не предоставляется.

Единственной альтернативой, которую может предоставить государство- льготное кредитование. С помощью этой программы можно получить скидку в размере 1/10 от стоимости автомобиля.

Условиями для кредитования являются:

  • автомобиль должен быть произведен на территории РФ.
  • стоимость транспортного средства не должна превышать 1 500 000 рублей
  • кредит не предоставляется на подержанные автомобили.

Воспользовавшись программой государственного кредитования, можно сэкономить гораздо больше чем на налоговом вычете. Поэтому не стоит пренебрегать этой программой.

Вычет от приобретенного авто в кредит

Аналогичная ситуация с покупкой автомобиля в кредит. Закон предусматривает, что гражданин может вернуть 13% с уплаченных процентов по кредиту при покупке дорогостоящих и жизненноважных товаров. К сожалению, приобретение транспортного средства в эту категорию не входит.

Покупателю придется искать другие способы сэкономить на покупке. В качестве варианта покупатель может воспользоваться льготным кредитом или провести рефинансирование уже действующего займа.

Для организаций и юридических лиц существует своя процедура получения налогового вычета. Организация имеет право вернуть уплаченный НДС, если автомобиль приобретался:

  • за наличные средства;
  • в кредит;
  • по лизингу.

При этом не имеет значения место приобретения автомобиля. Это может быть как покупка в автосалоне, так и на вторичном рынке. Тем не менее для юридических лиц предусмотрено соблюдение следующих условий:

  • автомобиль должен быть приобретен исключительно для осуществления предпринимательской деятельности;
  • транспортное средство должно числиться на балансе организации;
  • компания не должна иметь задолженностей по обязательным начислениям
  • все документы на автомобиль должны быть правильно оформлены.

При несоблюдении этих условий юридическому лицу могут отказать в возврате НДФЛ.  Для получения выплат организация должна подать в налоговую службу декларацию в электронном виде, а также документы, подтверждающие покупку транспортного средства.

Такая же процедура предусмотрена,  когда организация дарит автомобиль физическому лицу. В этом случае одариваемый освобождается от уплаты НДФЛ. За него выплаты осуществляет юридическое лицо, которое потом возвращает денежные средства с помощью налогового вычета.

Документы для получения вычета

Для возврата налога юридическому лицу нужно будет предоставить следующие документы:

  • документ купли-продажи автомобиля;
  • документы, подтверждающие оплату автомобиля;
  • акт постановки транспортного средства на баланс организации.

Заполненная декларация и пакет документов должен быть представлен до 30 апреля года, следующего за тем, когда был приобретен автомобиль.

После получения документов инспектор ФНС проводит проверку данных и принимает решение о возврате налогового вычета. На рассмотрение  этого вопроса государством отведен срок не более 2 месяцев. В случае обнаружения ошибок инспектор обязан уведомить об этом организацию в срок не позднее 10 дней.

Это важно знать:  Реестр имущества по кадастровой стоимости

После того как было принято положительное решение о компенсации НДС, соответствующее распоряжение поступает в казначейство. Денежные средства должны быть перечислены на счет организации в течение 5 дней с момента получения распоряжения о выплате.

Возможности новой редакции закона

На сегодняшний день на рассмотрение в думу вынесен законопроект, вносящий поправки в процедуру начисления налогового вычета при покупке дорогостоящего имущества. В случае его одобрения граждане получат возможность получать компенсацию за покупку автомобиля, но с некоторыми ограничениями:

  • Налоговый вычет начисляется только за покупку нового автомобиля.
  • Рассчитывать на возврат НДФЛ можно при покупке транспортного средства, произведенного на территории РФ.
  • Налоговый вычет ограничен суммой в 500 000 рублей.
  • Вычет предоставляется единоразово.

Так как законопроект направлен в первую очередь на поддержку отечественного автопрома, то, возможно, список автомобилей будет ограничен определенными марками или характеристиками.

Подводя итоги

Подводя итог вышесказанному, можно сделать вывод, что в ближайшем будущем получить существенную компенсацию смогут автовладельцы как при покупке, так и при продаже транспортного средства.

На сегодняшний день получить компенсацию по уплате подоходного налога имеют право только продавец автомобиля или юридическое лицо. Покупатель, несмотря на то что несет значительные расходы при покупке, этим правом воспользоваться пока не может.

Если соответствующий законопроект будет принят преимущества получат как автовладельцы, так и государство. Это даст возможность для популяризации и роста отечественного автопрома. К тому же исчезнет необходимость занижать и скрывать реальную стоимость транспортного средства.

Следующая

Источник: https://fms21.ru/nalogi/mozhno-li-vernut-nalog-s-pokupki-avtomobilya.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.